2007 год.

Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за январь-октябрь 2007 года




     В соответствии со ст. 2 Закона Санкт-Петербурга «О Контрольно-счетной палате Санкт-Петербурга" направляю Вам информацию об исполнении бюджета Санкт-Петербурга на 01.11.2007.
     Настоящая информация подготовлена на основе: Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2007 год" (с изменениями), сводной и дополнительной росписи бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, отчета Комитета финансов Санкт-Петербурга об исполнении консолидированного бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на 01.11.2007, ежемесячной информации Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга о финансировании системы ОМС и информации Комитета по здравоохранению Санкт-Петербурга о льготном лекарственном обеспечении в Санкт-Петербурге и др.
     
     Основные показатели исполнения бюджета за 10 месяцев 2007 года представлены в таблице:                                                        

(тыс. рублей)

Наименование

Утверждено
по бюджету
на 2007 год

Исполнено
на
01.11.2007

 Доходы

234 351 587,2

224 902 025,3

Расходы

266 271 871,9

168 199 244,6

Дефицит (-), профицит (+)

- 31 920 284,7

56 702 780,7

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

32 059 824,7

- 56 702 780,7

Долговые обязательства, выраженные в ценных бумагах

0,0

- 574 331,1

Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной собственности

570 000,0

450 518,2

Земельные участки, находящиеся в государственной собственности

1 600 000,0

3 415 385,8

Изменение остатков средств бюджета

9 473 036,0

- 42 441 161,2

Курсовая разница

 

- 1 981,1

Иные финансовые активы

20 416 788,7

- 17 551 211,3

Источники внешнего финансирования дефицита бюджета

- 139 540,0

0,0

     
     Результатом исполнения бюджета Санкт-Петербурга за 10 месяцев  2007 года вновь стало образование значительного профицита, что обусловлено высокими темпами поступления доходов, а также существенным отставанием исполнения бюджета по расходам.
     За отчетный период временно свободные средства бюджета Санкт-Петербурга увеличились и на 01.11.2007 составили 107 623 255,6 тыс. рублей, в том числе остатки средств бюджета составили 69 655 255,6 тыс. рублей и средства, размещенные на депозитах в уполномоченных банках, -                              37 968 000 тыс. рублей.
     Государственный долг Санкт-Петербурга на 01.11.2007 составил          6 184 630 тыс. рублей (из них 5 797 636,9 тыс. рублей - внутренний долг) и, с начала года, уменьшился на 773 266,9 тыс. рублей, за счет сокращения внутреннего долга на 629 857,1 тыс. рублей, внешнего - на                                  143 409,9 тыс. рублей.
     
     Доходы бюджета Санкт-Петербурга на 01.11.2007 составили 224 902 025,3 тыс. рублей и по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличились на 40 %. В целом, поступление доходов в бюджет Санкт-Петербурга за 10 месяцев составило 96 % от годовых назначений.
      Данные об исполнении бюджета по основным доходообразующим источникам представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет 2007

Исполнено

  

на 01.11.2007

к бюджету, в %

ДОХОДЫ, всего

234 351 587,2

224 902 025,3

96,0

Доходы:

201 900 822,2

195 486 153,7

96,8

в том числе:

   

Налоги на прибыль, доходы

142 419 955,2

124 731 851,8

87,6

Налог на прибыль организаций

79 430 228,9

69 539 628,8

87,5

Налог на доходы физических лиц

62 989 726,3

55 192 223,0

87,6

Налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ

10 510 320,2

9 129 747,0

86,9

Налоги на совокупный доход

3 128 750,8

3 830 443,2

122,4

Налоги на имущество

18 455 525,0

18 957 819,8

102,7

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

21 495 798,9

32 340 515,7

150,5

Безвозмездные поступления

13 438 694,5

11 403 743,6

84,9

в том числе:

   

Субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ

5 397 428,5

5 344 938,1

99,0

Субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ

8 041 266,0

5 990 407,3

74,5

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

19 012 070,5

18 012 127,9

94,7

в том числе:

   

Рыночные продажи товаров и услуг

18 581 664,6

16 807 158,9

90,5

     
     На 01.11.2007 поступления по некоторым подгруппам и статьям доходов значительно превысили годовые назначения, так:

       по «Доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности" - на                                          10 844 716,8 тыс. рублей, или на 50,5 %, за счет значительного перевыполнения годовых назначений по статье «Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности" на 8 347 716,1 тыс. рублей, или на 94,1 %;

  по «Прочим неналоговым доходам" - на 786 803,4 тыс. рублей, или более чем в 3 раза;

  по «Безвозмездным поступлениям от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" - на 774 563,1 тыс. рублей, или в 2,8 раза;

  по «Налогам на совокупный доход" - на 701 692,4 тыс. рублей, или на 22,4 %;

  по «Налогам на имущество" - на 502 294,8 тыс. рублей, или на            2,7 %;

  по «Субвенциям бюджетам субъектов РФ на цели равного с федеральной противопожарной службой повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам территориальных подразделений Государственной Противопожарной службы, содержащейся за счет средств бюджетов субъектов РФ" - на 18 820,4, или в 4,7 раза;

  по «Субсидиям бюджетам субъектов РФ на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а так же на оплату труда приемному родителю" - на 15 485,2 тыс. рублей, или в 1,5 раза.
     Структура исполнения доходов бюджета представлена на диаграмме:
                  

     Для исполнения годовых назначений за оставшийся период 2007 года осталось мобилизовать в бюджет Санкт-Петербурга 9 449 561,9 тыс. рублей, при среднемесячном поступлении доходов в размере 22 490 202,5 тыс. рублей, а исходя из удельного веса поступлений ноября и декабря, сложившегося за ряд лет, ожидаемое поступление доходов за 2 последних месяца текущего года может составить до 70 млрд. рублей.
     Данные о помесячном поступлении доходов за 10 месяцев, а также предстоящем поступлении доходов за оставшиеся 2 месяца (полученные расчетным путем), представлены на диаграмме


:     Сравнение величины поступления доходов на 01.11.2007 по подгруппам с показателями аналогичного периода прошлого года представлено в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Исполнено

Измене-ние, в %

 

на 01.11.2006

на 01.11.2007

 

ДОХОДЫ, всего

160 695 498,9

224 902 025,3

140,0

Налоги на прибыль, доходы

86 483 489,4

124 731 851,8

144,2

Налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ

8 258 631,5

9 129 747,0

110,5

Налоги на совокупный доход

2 501 703,0

3 830 443,2

153,1

Налоги на имущество

12 210 128,4

18 957 819,8

155,3

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

5 346,2

6 865,0

128,4

Государственная пошлина

224 393,2

354 321,5

157,9

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

153 634,5

21 971,7

14,3

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

23 118 868,6

32 340 515,7

139,9

Платежи за пользование природными ресурсами

265 543,6

348 857,6

131,4

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

426 032,3

993 515,2

в 2,3 раза

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

3 234 945,4

3 090 809,1

95,5

Административные платежи и сборы

205 921,6

226 296,3

109,9

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

145 524,0

308 719,6

в 2,1 раза

Прочие неналоговые доходы

52 050,6

1 151 777,5

в 22,1 раза

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет

0,0

1 076,5


 

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет

- 22,4

- 8 433,7

в 376,5 раза

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ

8 649 783,7

11 403 743,6

132,0

Рыночные продажи товаров и услуг

13 547 575,1

16 807 158,9

124,1

Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

1 211 950,2

1 204 969,0

99,4


Из данных, представленных в таблице, следует, что за 10 месяцев 2007 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, в бюджет Санкт-Петербурга поступило доходов на 64 206 526,4 тыс. рублей больше, в основном, за счет поступления в большем размере:
«Налогов на прибыль, доходы" - на 38 248 362,4 тыс. рублей, данное увеличение обусловлено ростом налогооблагаемой базы в связи с улучшением финансового состояния налогоплательщиков;
«Налогов на имущество" - на 6 747 691,4 тыс. рублей, высокий темп роста поступлений данного налога обусловлен значительным увеличением в 2007 году инвестиций в основные средства, используемые для нужд собственного производства;
«Доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности" - на 9 221 647,2 тыс. рублей, что объясняется увеличением стоимости продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, предоставляемых на инвестиционных условиях.
               
     Расходы бюджета Санкт-Петербурга на 01.11.2007 исполнены в сумме 168 199 244,6 тыс. рублей, что составило 63,2 % от годовых бюджетных назначений и на 0,7 % превысило бюджетные назначения на                     9 месяцев текущего года.
     
     Структура исполнения расходов за отчетный период представлена на диаграмме:




     Данные об исполнении расходов по разделам функциональной классификации представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет на 2007 год

Исполнение

  

на 01.11.2007

к бюджету, в %

РАСХОДЫ, всего

266 271 871,9

168 199 244,6

63,2

Общегосударственные вопросы

19 552 271,9

7 695 021,7

39,4

Национальная оборона

93 765,0

75 240,2

80,2

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

6 499 214,0

4 160 329,3

64,0

Национальная экономика

34 028 693,8

20 713 415,3

60,9

Жилищно-коммунальное хозяйство

85 085 258,2

48 212 348,3

56,7

Охрана окружающей среды

1 199 230,8

899 401,9

75,0

Образование

40 191 682,3

28 522 218,0

71,0

Культура, кинематография, средства массовой информации

9 066 089,3

5 508 733,3

60,8

Здравоохранение и спорт

44 141 897,4

32 321 258,4

73,2

Социальная политика

25 606 504,2

19 482 859,9

76,1

Межбюджетные трансферты

807 265,0

608 418,3

75,4


     
     Данные о поквартальном исполнении расходов, с учетом предстоящего освоения средств в декабре, представлены на диаграмме


:     С учетом данных оперативной информации о финансировании расходов в ноябре в сумме не менее 26,3 млрд. рублей в декабре главным распорядителям для исполнения Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2007 год" необходимо освоить 71,7 млрд. рублей.
     Необходимо отметить, что из 98 072 627,3 тыс. рублей бюджетных назначений, которые предстоит освоить в оставшиеся 2 месяца текущего года для исполнения годовых бюджетных назначений в полном объеме,                 36 872 909,9 тыс. рублей или 37,6 % предусмотрены на жилищно-коммунальное хозяйство, 13 315 278,5 тыс. рублей или 13,6 % - на национальную экономику, 11 669 464,3 тыс. рублей или 11,9 % - на образование, 11 820 639 тыс. рублей или 12,1 % - на здравоохранение и спорт.  
     
     В то же время по подразделу «Лесное хозяйство" годовые бюджетные назначения, предусмотренные на содержание Санкт-Петербургских государственных учреждений лесопарковой зоны, перевыполнены на 20 %.
     
     Сравнение исполнения расходов по разделам за 10 месяцев 2007 года  с показателями аналогичного периода прошлого года представлено в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Исполнено на

Изменение,
в %

 

01.11.2006

01.11.2007

 

РАСХОДЫ, всего:

124 785 347,8

168 199 244,6

134,8

Общегосударственные вопросы

7 129 355,7

7 695 021,7

107,9

Национальная оборона

56 385,0

75 240,2

133,4

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

3 467 399,8

4 160 329,3

120,0

Национальная экономика

13 406 895,7

20 713 415,3

154,5

Жилищно-коммунальное хозяйство

32 734 379,2

48 212 348,3

147,3

Охрана окружающей среды

755 177,1

899 401,9

119,1

Образование

23 149 625,2

28 522 218,0

123,2

 Культура, кинематография, средства массовой информации

3 868 846,7

5 508 733,3

142,4

Здравоохранение и спорт

24 825 587,2

32 321 258,4

130,2

Социальная политика

14 834 439,8

19 482 859,9

131,3

Межбюджетные трансферты

557 256,4

608 418,3

109,2


     Из данных, представленных в таблице, следует, что за 10 месяцев 2007 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, расходы исполнены на 43 413 896,8 тыс. рублей больше, в основном за счет таких разделов как:
     «Национальная экономика" - на 7 306 519,6 тыс. рублей;
     «Жилищно-коммунальное хозяйство" - на 15 477 969,1 тыс. рублей;
     «Здравоохранение и спорт" - на 7 495 671,2 тыс. рублей;
     «Образование" - на 5 372 592,8 тыс. рублей;
     «Социальная политика" - на 4 648 420,1 тыс. рублей.
      
     Бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга (далее - ТФ ОМС) исполнен на 01.11.2007  с профицитом.
     Данные об исполнении бюджета ТФ ОМС по доходам и расходам, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет на 2007 год

Исполнено

  

на 01.11.2007

структура, в %

к бюджету, в %

Доходы, всего

14 317 504,4

12 889 711,1

100,0

90,0

Доходы

12 292 598,7

10 537 072,2

81,7

85,7

Налоги и взносы на социальные нужды

11 555 931,7

9 881 533,8

76,7

85,5

Налоги на совокупный доход

316 799,0

314 310,0

2,4

99,2

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

19 868,0

2 976,8

0,0

15,0

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

0,0

579,9

0,0

 
 

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

0,0

161,9

0,0

 
 

Прочие неналоговые доходы

400 000,0

337 509,8

2,6

84,4

Безвозмездные поступления

2 024 905,7

2 352 638,9

18,3

116,2

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ

2 024 905,7

2 352 638,9

18,3

116,2

Расходы, всего

14 737 711,7

12 684 569,2

100,0

86,1

Общегосударственные вопросы

280 158,5

172 756,2

1,4

61,7

Другие общегосударственные вопросы

280 158,5

172 756,2

1,4

61,7

Здравоохранение и спорт

14 457 553,2

12 511 813,0

98,6

86,5

Здравоохранение

14 457 553,2

12 511 813,0

98,6

86,5

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")

- 420 207,3

205 141,9

 
 

 
 

Источники финансирования дефицита бюджета ТФОМС

420 207,3

- 205 141,9

 
 

 
 

     
     На 01.11.2007 бюджетом ТФ ОМС получены безвозмездные поступления в общей сумме 2 352 638,9 тыс. рублей, в том числе:

-      субвенции на финансовое обеспечение государственного задания в соответствии с программой государственных гарантий оказания гражданам РФ бесплатной медицинской помощи, на оказание учреждениями здравоохранения, оказывающими первичную медико-санитарную помощь, дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами - педиатрами участковыми, врачами общей (семейной) практики и их медицинскими сестрами, - в общей сумме 351 838,6 тыс. рублей;

- средства на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами - в сумме 1 787 584,4 тыс. рублей;

- субсидии на обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей) - в общей сумме 57 307 тыс. рублей;

- субсидии на выполнение территориальных программ обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования - в сумме 24 611,2 тыс. рублей;

- субсидии на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан - в сумме 87 839,3 тыс. рублей;

- субсидии на дополнительную оплату амбулаторно-поликлинической помощи, оказанной неработающим пенсионерам в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования, - в сумме                             43 458,4 тыс. рублей.


     Социальная поддержка отдельных категорий граждан, в части льготного лекарственного обеспечения на 01.11.2007 года, была оказана:
     за счет федеральных средств - на сумму 2 580 200 тыс. рублей, федеральным льготникам выписано 1 000 146 рецептов, из них обслужено               745 536 рецептов на общую сумму 1 923 350 тыс. рублей.
     за счет средств бюджета Санкт-Петербурга - на сумму                                        565 388 тыс. рублей региональным льготникам выписан 147 161 рецепт, из них обслужено 146 656 рецептов на общую сумму 563 448 тыс. рублей. Кроме того,                    45 841 рецепт обеспечен лекарственными средствами, закупленными в 2004 -2005 годах для региональных льготников Санкт-Петербурга на сумму                           27 490 тыс. рублей.
     Средняя стоимость одного обслуженного льготного рецепта, оплаченного за счет федеральных средств, составила 2 580 рублей, за счет средств бюджета Санкт-Петербурга - 3 842 рубля.
     
     Бюджеты внутригородских муниципальных образований           Санкт-Петербурга на 01.11.2007 по доходам исполнены на                                  3 415 998,5 тыс. рублей, что составляет 94 % от годовых бюджетных назначений, по расходам - на 2 867 149,5 тыс. рублей, что составляет 75 % от годовых бюджетных назначений. На 01.11.2007 профицит составил                                548 849 тыс. рублей.
     Данные об исполнении бюджетов внутригородских муниципальных образований представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджетные назначения

Исполнено

  

на 01.11.2007

структура, в %

к бюджету,
в %

Доходы, всего

3 641 894,5

3 415 998,5

100,0

93,8

в том числе:

    

Налоги на совокупный доход

1 942 449,4

1 876 914,9

54,9

96,6

Налоги на имущество

425 585,1

467 391,7

13,7

109,8

Безвозмездные поступления

678 809,3

527 086,3

15,4

77,6

Расходы, всего

3 813 864,1

2 867 149,5

100,0

75,2

в том числе:

    

Общегосударственные вопросы

979 671,7

704 757,3

24,6

71,9

Жилищно-коммунальное хозяйство

1 905 539,4

1 502 716,2

52,4

78,9

Социальная политика

421 790,5

314 719,1

11,0

74,6

Дефицит (-), профицит (+)

-171 969,6

548 849,0

-

-


Из данных, представленных в таблице, следует, что 88 % расходов бюджетов внутригородских муниципальных образований приходится на три раздела.