2012 год.

Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга, бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга, бюджетов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга за 2012 год

Информация
об исполнении бюджета Санкт-Петербурга, бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга, бюджетов внутригородских муниципальных образований
Санкт-Петербурга за 2012 год

     
     Настоящая информация подготовлена на основе: Законов Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов», «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов», отчета Комитета финансов Санкт-Петербурга об исполнении консолидированного бюджета Санкт-Петербурга и бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга по состоянию на 01.01.2013, данных Федеральной службы государственной статистики Территориального органа по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области о социально-экономическом положении Санкт-Петербурга, данных Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу и другой информации.


Основные итоги социально-экономического развития Санкт-Петербурга в 2012 году


1. ВАЛОВОЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

     Валовой региональный продукт (ВРП) - основной индикатор социально-экономического развития города, предназначенный для измерения стоимости, созданной в процессе производства.
     По предварительной оценке     (1) ВРП в 2012 году составит 2 137,9 млрд. руб.
_________________________
(1) Окончательная оценка ВРП выполняется в апреле второго года, следующего за отчетным.

    

      Индекс физического объема ВРП в 2012 году по предварительной оценке в сопоставимых ценах к предыдущему году составил в Санкт-Петербурге 104,5 %, что выше темпа роста ВВП Российской Федерации (103,4 %).
     Темпы роста ВРП Санкт-Петербурга последние годы превышают темпы роста валового внутреннего продукта (ВВП) Российской Федерации в среднем на 1 - 4 процентных пункта, что демонстрирует ниже представленный график

.     В отраслевой структуре ВРП Санкт-Петербурга на протяжении многих лет преобладает промышленное производство, его доля составляет практически одну треть общего объема ВРП.
    

 
 2. РАЗВИТИЕ ОСНОВНЫХ СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ

2.1. ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

     Санкт-Петербург - город с устойчивой многофункциональной, диверсифицированной экономикой. Основу экономики Санкт-Петербурга составляет промышленность.
     Промышленность Санкт-Петербурга - это тяжелая индустрия, в том числе энергетическое машиностроение. Развито транспортное машиностроение, с 2005 года на территории агломерации оформляется и растет автомобильный кластер.
     Санкт-Петербург - крупнейший российский центр военного и гражданского судостроения и судоремонта, развито приборостроение, производство оптики, электроприборов и электронной техники, черная и цветная металлургия, химическая, легкая, полиграфическая промышленность.
     Индекс промышленного производства - агрегированный индекс производства по видам деятельности "обрабатывающие производства", "производство и распределение электроэнергии, газа и воды" и "добычи полезных ископаемых". Индекс промышленного производства (ИПП) в 2012 году составил 104,3 % (113,8 % - 2011 год) и представлен на графике по видам деятельности.
    

      В обрабатывающих производствах, на долю которых приходится 94 % общего объема отгруженной промышленной продукции, индекс промышленного производства составил 104,7 %.
     Рост производства обеспечен в основном за счет значительного увеличения объемов изготовления продукции в машиностроении.
     Увеличение производства транспортных средств и оборудования (ИПП - 112,5 % к уровню 2011 года) обусловлено в основном значительным ростом производства легковых автомобилей на всех автозаводах Санкт-Петербурга. Всего с начала текущего года в городе было выпущено 389,3 тыс. легковых автомобилей, что в 1,5 раза больше объемов прошлого года.
     В производстве электрооборудования, электронного и оптического оборудования (ИПП - 101,9 %) по сравнению с 2011 годом увеличился выпуск телевизоров цветного изображения (в 3,8 раза), полупроводниковых приборов (в 2,5 раза).
     ИПП в производстве машин и оборудования по итогам минувшего года составил 112,1 % к предыдущему году. Существенный рост выпуска продукции в отрасли связан, прежде всего, с увеличением в 1,8 раза производства подъемно-транспортного оборудования: лифтов (на 17 %) и кранов различного назначения, а также двигателей и турбин (на 30 %).
     В производстве пищевых продуктов, включая напитки, и табака (ИПП - 102,8 %) по сравнению с 2011 годом на 19 % возросли объемы производства круп, на 9 % - безалкогольных напитков, на  8 % - цельномолочной, на 7 % - продуктов мукомольно-крупяной промышленности, на 9 % - пива, на 7 % - табачных изделий, на  5 % - кондитерских изделий.
     Наибольшее влияние на общие результаты работы в целлюлозно-бумажном производстве, издательской и полиграфической деятельности (ИПП - 125, 4% к уровню предыдущего года) оказал значительный рост в   1,6 раза объемов изготовления изделий из бумаги и картона.
     В химическом производстве на 19 % увеличился выпуск красителей и пигментов, на 7 % -  моющих средств, на 3 % - фармацевтической продукции. В то же время значительно сократился выпуск пластмасс. В целом по отрасли ИПП составил 96 %.
     Снижение объемов производства в металлургии и производстве готовых металлических изделий в 2012 году (ИПП - 93,4 % по сравнению с предыдущим годом) связано, в первую очередь, с сокращением объемов изготовления стальных труб (в 1,8 раза) и готового проката (на 19 %). В то же время в отрасли существенно возросло производство сборных строительных конструкций из стали (на 19 %), сварочных электродов (на 12 %).
     На общих результатах работы предприятий в производстве прочих неметаллических минеральных продуктов (ИПП - 87,4 %) отрицательно сказалось снижение объемов изготовления товарного бетона (в 1,8 раза), кирпича (на 21 %).

      В 2012 году по виду деятельности «Обрабатывающие производства» отгружено продукции на сумму  2 336 млрд. рублей, что на 14,7 % превысило уровень аналогичного периода прошлого года.
     В структуре отгруженных товаров обрабатывающих производств 28 % занимает продукция машиностроения: транспортные средства, машины и различные виды оборудования, 12 % - пищевые продукты, напитки и табак,  5 % - продукция металлургии и готовые металлические изделия.

     
     Индекс цен производителей продукции обрабатывающих производств в декабре 2012 года составил 105,7 % к декабрю  прошлого года.
     Наиболее высокий рост цен отмечен в производстве прочих неметаллических минеральных продуктов (129,9 %), производстве пищевых продуктов, включая напитки, и табака (108,5%), химическом производстве (108,3 %).
     В то же время снизились цены в целлюлозно-бумажном производстве, издательской и полиграфической деятельности (96,3 %).
     Инвестиции в основной капитал. По итогам 2012 года объем инвестиций в основной капитал составил 351,9 млрд. рублей или 92,6 % к аналогичному периоду прошлого года. Динамика инвестиций в основной капитал за последние четыре года представлена на графике.
    

      Иностранные инвестиции. По итогам 2012 года объем иностранных инвестиций, поступивших в нефинансовый сектор экономики Санкт-Петербурга, составил 10 767,5 млн. долларов США (рост в 1,8 раза по сравнению с 2011 годом). Наибольший объем иностранных инвестиций был направлен в обрабатывающие производства (82,5 % полученного объема).
    

      Поступление иностранных инвестиций по видам экономической деятельности в 2012 году (в % к итогу) представлено на графике

.     Основными странами-инвесторами в 2012 году являлись Великобритания (17,3 % от поступившего объема инвестиций), Люксембург (14,2 %), Виргинские острова (11,4 %), республика Корея (6,6 %), Кипр (5,4 %), Казахстан (4,6 %), Австрия (4,2 %).
     Из стран СНГ поступило инвестиций в экономику Санкт-Петербурга в размере 1133 млн. долларов США.


2.2. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ РЫНОК

     Оборот розничной торговли в 2012 году составил 843,9 млрд. рублей, что на 8,1 % больше по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года в сопоставимых ценах. Оборот общественного питания вырос на 2,7 %,  объем платных услуг населению также увеличился на 2,7 %.
     В структуре оборота розничной торговли удельный вес оборота розничной торговли пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в 2012 году составил 34 % (в 2011 году - 39 %), непродовольственных товаров - 66 % (61 %).
     Структура формирования оборота розничной торговли в 2012 году характеризуется следующими показателями

:
     Платные услуги. В 2012 году на территории Санкт-Петербурга населению было оказано платных услуг на 319,6 млрд. рублей (102,7 % к уровню 2011 года).


     Основную долю в объеме платных услуг населению составляют услуги связи (25,1 % от общего объема), транспортные услуги (19,6 %), коммунальные услуги (13,6 %), услуги системы образования (7,5 %), услуги системы здравоохранения (7,3 %).
    

 

2.3. СТРОИТЕЛЬСТВО, ТРАНСПОРТ И СВЯЗЬ

     Строительство. В 2012 году выполненный объем работ по виду деятельности «Строительство» составил 345,6 млрд. руб. - 92,8 % к аналогичному периоду прошлого года.
     За 2012 год в Санкт-Петербурга введено в эксплуатацию 2576,5 тыс. кв.м жилья (41,8 тыс. квартир), что составляет 95,2 % к уровню объема ввода жилой площади за 2011 год.
     За счет средств бюджета Санкт-Петербурга в 2012 году введено       48,8 тыс. кв.м жилья, что составляет 22,8 % к уровню 2011 года.
    

      В четвертом квартале 2012 года средняя цена 1 кв.м общей площади квартир на первичном рынке жилья составила 88 238 рублей, на вторичном - 83 521 рубль

.     Транспорт. Общий объем услуг организаций транспорта в 2012 году составил 422,9 млрд. рублей и в действующих ценах увеличился по сравнению с январем-декабрем 2011 года на 22,7 %.
     Организациями городского пассажирского транспорта Санкт-Петербурга за 2012 год перевезено 2102,4 млн. пассажиров, что составило 104,1 % к аналогичному периоду 2011 года. В структуре пассажироперевозок доминирует метрополитен (37,3 %).
     Связь. Общий объем услуг связи, оказанных организациями Санкт-Петербурга в 2012 году, составил 119,7 млрд. рублей и в действующих ценах увеличился по сравнению с 2011 годом на 6,8 %.
     

3. СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

3.1. ДЕМОГРАФИЯ

     По предварительной оценке Петростата численность постоянного населения Санкт-Петербурга на 1 января  2013 года составила 5 027,7 тыс. человек и с начала года увеличилась на 74,5 тыс. человек или на 1,5 %.
     Рост численности населения Санкт-Петербурга в указанном периоде происходил за счет миграционного и естественного прироста.
    

      Число родившихся в 2012 году в расчете на 1000 населения увеличилось по сравнению с 2011 годом на 9 % и составило 12,6 промилле.
     Число умерших в расчете на 1000 населения уменьшилось на 1 % и составило 12,5 промилле.
     Таким образом, естественный прирост населения в 2012 году составил 0,1 промилле.




3.2. РЫНОК ТРУДА

     Уровень регистрируемой безработицы (как отношение численности безработных к численности экономически активного населении (ЭАН) составил на конец 2012 года 0,4 % от ЭАН.
      Численность официально зарегистрированных безработных составила 10,7 тыс. чел.

     Заявленная работодателями в Службу занятости населения потребность в работниках за период в 2012 году составила 65,8 тыс. человек.

    

      Напряженность на рынке труда (число незанятых граждан, зарегистрированных в Службе занятости населения, в расчете на одну вакансию) в конце 2012 года составила 0,41 человек на вакансию.
     Наиболее востребованы на рынке труда Санкт-Петербурга:
     - по рабочим профессиям - подсобный рабочий, бетонщик, уборщик, каменщик, грузчик, арматурщик, водитель автомобиля, маляр, повар.
     - по должностям служащих - медицинская сестра разных специальностей, воспитатель, менеджер разных направлений деятельности, специалист, охранник, врач различных специальностей, кассир, массажист.
     

3.3. УРОВЕНЬ ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ. ЦЕНЫ

     Доходы населения.
     Средняя номинальная заработная плата, начисленная работникам в 2012 году, составила 33 175 руб. (109,8 % к уровню 2011 года).

      
     Денежные доходы населения включают оплату труда всех категорий населения, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты, доходы от собственности в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов, а также страховые возмещения, ссуды, доходы от продажи иностранной валюты и другие доходы.
     Среднедушевые денежные доходы населения (за период) составили     27 164 рубля. Рост среднедушевых денежных доходов населения к аналогичному периоду 2011 года составил  3,9 %.
     Рост реальных среднедушевых денежных доходов населения в 2012 году составил 100,2 % к соответствующему периоду предыдущего 2011 года.
     Изменения в структуре использования денежных доходов населения в декабре 2011 и 2012 годов показаны на графике.
     
     
     Величина прожиточного минимума, установленного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 23.11.2012 года № 1221 «Об установлении величины прожиточного минимума на душу населения и для основных социально-демографических групп населения в Санкт-Петербурге за III квартал 2012 года», составила 6544,6 руб.
     Цены. Индекс потребительских цен на товары и услуги в Санкт-Петербурге в 2012 году составил 106,1% (в 2011 году - 105,9 %).
    

      Индекс потребительских цен на продовольственные товары в 2012 году составил 107 % (102,9 % за 2011 год).
     Индекс потребительских цен на непродовольственные товары в 2012 году составил 105, 9 % против 106,4 % за аналогичный период прошлого года.
     Индекс потребительских цен на платные услуги населению в 2012 году составил 105,3 % (108,7 % за аналогичный период 2011 года).
     
     
     Стоимость минимального набора продуктов питания в ценах декабря 2012 года составила 2 950 рублей 74 копейки в расчете на месяц.
     Стоимость фиксированного набора потребительских товаров и услуг определяется на основе цен  по 83 наименованиям товаров и услуг, в том числе 30 видам продовольственных товаров, 41 виду непродовольственных товаров и 12 видам услуг.
     Соотношение стоимости фиксированного набора потребительских товаров и услуг и средней номинальной заработной платы в Санкт-Петербурге показано на графике.
    

 4. ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
     Внешнеторговый оборот Санкт-Петербурга в 2012 году составил 56,5 млрд. долларов США (104,5 % к 2011 году).
     Доля экспорта во внешней торговле - 36,5 %, доля импорта -  63,5 %. Сальдо торгового баланса сложилось отрицательное в размере 15,3 млрд. долларов США. Основными торговыми партнерами Санкт-Петербурга являются: Китай (13,6% от общего товарооборота), Германия (9,9%), Финляндия (7,0%), Нидерланды (6,8%).
    

      Экспорт. Экспортные поставки в 2012 году составили 20,6 млрд. долларов США или 96,8 % к аналогичному периоду предыдущего года.
     
Импорт. Импортные поставки составили 35,9 млрд. долларов США или 109,6% к аналогичному периоду 2011 года.
     В структуре импорта в 2012 году по сравнению с аналогичным периодом 2011 года существенных изменений не произошло.
     



     В целом социально-экономическое развитие Санкт-Петербурга по результатам 2012 года можно охарактеризовать как устойчивое. Все основные показатели  социально-экономического развития Санкт-Петербурга продемонстрировали умеренный рост. Положительная динамика наблюдается практически во всех видах экономической деятельности.
     Сравнение показателей социально-экономического развития Санкт-Петербурга в 2012 году и прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, приведена в таблице:
     

Показатель

Вариант прогноза

2012
год

   

Прогноз(1)

Факт(2)

Выше (+)/
ниже (-) прогноза

ВРП (в основных ценах соответствующих лет), млрд. рублей

1

2 204,1

2 137,9

-66,2

 

2

2 246,9

 

-109,0

Индекс физического объёма ВРП, в % к предыдущему году в постоянных основных ценах

1

103,2

104,5

+1,3

 

2

105,6

 

-1,1

Индекс промышленного производства,
 в % к предыдущему году

1

102,0

104,3

+2,3

 

2

104,0

 

+0,3

Объем работ, выполненных по виду деятельности "строительство", млрд. рублей

1

390,9

345,6

-45,3

 

2

394,6

 

-49,0

Экспорт, млрд. долл. США

1

7,8

20,6

+12,8

 

2

8,4

 

+12,2

Импорт, млрд. долл. США

1

37,1

35,9

-1,2

 

2

38,1

 

-2,2

Численность постоянного населения (среднегодовая), тыс. чел.

1

4 902,1

4 989,7

+87,6

 

2

4 905,3

 

+84,4

Индекс потребительских цен, % (3))

1

107,6

106,1

-1,5

 

2

107,0

 

-0,9

Оборот розничной торговли, млрд. руб.

1

877,1

843,9

-33,2

 

2

878,1

 

-34,2

Денежные доходы в расчете на душу населения в месяц, рублей

1

29 567

27 164

-2 403

 

2

29 792

 

-2 628

Величина прожиточного минимума в среднем на душу населения, рублей

1

6 841,8

6 481,5

-360,3

 

2

6 903,5

 

-422,0

     (1)) по данным Прогноза  социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2012 -  2014 годы, представленного к проекту Закона Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов";
     (2)) по данным Федеральной службы государственной статистики Территориального органа по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области;
     (3)) значение показателя, тем лучше, чем оно ниже,  в отличие от остальных представленных в таблице.
     
     Анализ динамики макроэкономических показателей за 2012 год свидетельствует о том, что они оказались в целом ниже прогнозных значений, учтенных при формировании бюджета Санкт-Петербурга.



Общие итоги исполнения бюджета Санкт-Петербурга

     Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга в течение 2012 года неоднократно отмечала необходимость пересмотра системы бюджетного планирования и повышения ее качества в целях безусловного исполнения принимаемых Санкт-Петербургом расходных обязательств. Данное предложение Палаты основывается на результатах перманентного мониторинга, разностороннего анализа, объективной оценки и систематизации отчетных данных информационной системы исполнения бюджета Санкт-Петербурга. Показатели исполнения основных характеристик бюджета Санкт-Петербурга в 2012 году и в динамике за последние пять лет, представленные в таблице, также свидетельствуют об обоснованных предложениях Палаты:

(тыс. рублей)

 

Бюджет на 2012 год

Бюджетная роспись

Исполнено
за 2012 год

Справочно:
исполнение бюджета (в %)

     

Сумма

в %

2011

2010

2009

2008

Доходы

368 133 048,0

376 152 719,0

373 543 320,4

101,5

104,9

105,6

107,2

108,3

Расходы

419 993 990,1

428 810 625,0

375 782 626,0

89,5

93,5

94,7

95,8

97,0

Дефицит

- 51 860 942,1

- 52 657 906,0

- 2 239 305,6

4,3

8,9

22,4

15,9

31,2

     
     Из данных, представленных в таблице следует, что такого низкого уровня исполнения бюджета Санкт-Петербурга не наблюдалось на протяжении ряда лет:

·      доходы перевыполнены на 1,5 % с превышением бюджетных назначений, утвержденных законом о бюджете - на 5 410,3 млн. рублей, а установленных кассовым планом - на 2 609,4 млн. рублей;

· расходы не исполнены на 10,5 %. Объем невостребованных ассигнований, утвержденных законом о бюджете, составил 44 211,4 млн. рублей,  а установленных уточненной сводной бюджетной росписью -          53 028 млн. рублей, что свидетельствует о нецелесообразности принятых решений по увеличению ряда бюджетных назначений.
     С января по ноябрь результатом исполнения городского бюджета традиционно выступал профицит, сформированный в диапазоне от                  4 475,8 млн. рублей (на 01.03.2012) до 50 819,3 млн. рублей (на 01.06.2012). Это характерно при неизменяющейся тенденции опережающего поступления доходов над освоением не в полном объеме запланированных расходов и образованием, вследствие этого, значительных остатков временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга, которые в течение определенного периода не были востребованы для финансирования расходов бюджета Санкт-Петербурга и оплаты обязательств по погашению государственного долга Санкт-Петербурга. Вместо предусмотренного на 2012 год сокращения остатков на 28 163,4 млн. рублей, они увеличились на 10 539,9 млн. рублей и по состоянию на 01.01.2013 составили 41 205,9 млн. рублей (30 666 млн. рублей - на 01.01.2012), из них: на счетах по учету средств бюджета -                  26 305,9 млн. рублей, на депозитных счетах коммерческих банков -              14 900 млн. рублей.
     Таким образом, временно свободные средства городского бюджета с начала 2012 года увеличились в 2,9 раза и на 01.01.2013 составили 11 % от доходов, мобилизованных в городской бюджет, столько же - от профинансированных расходов. В структуре временно свободных средств городского бюджета 36,2 % приходилось на средства бюджета Санкт-Петербурга, размещенные Комитетом финансов Санкт-Петербурга на банковских депозитах в целях получения дополнительных доходов, объем которых за 2012 год составил 2 676 904,6 тыс. рублей (при плановом задании на 2012 год - 1 100 000 тыс. рублей). Перевыполнению назначений по поступлениям в бюджет при снижении валового объема размещений в депозиты способствовало увеличение сроков размещения и рост  средневзвешенных минимальных ставок размещения.
     Данные о динамике основных показателей, характеризующих  исполнение бюджета Санкт-Петербурга, проиллюстрированы на диаграмме.
     

(млрд. рублей)



     Государственный долг Санкт-Петербурга по состоянию на 01.01.2013 составил 21 285 657,7 тыс. рублей или 60,8 % от верхнего предела, установленного Законом Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" на начало 2013 года, и соответствует ограничениям, установленным ст. 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ) и ст. 44 Закона Санкт-Петербурга "О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге".
     В 2012 году изменилась структура государственного долга Санкт-Петербурга (доля облигационных займов увеличилась с 35,3 % до 46,5 %, а удельный вес кредитов Санкт-Петербурга, полученных из федерального бюджета, уменьшился с 64,7 % до 53,5 %), что обусловлено:

·      размещением 06.12.2012 выпуска государственных облигаций Санкт-Петербурга (с государственным регистрационным номером RU25039GSP0)  на сумму 7 000 000 тыс. рублей под 7,94 % годовых;

· получением 04.12.2012 и 19.12.2012 из федерального бюджета двух бюджетных кредитов (для частичного покрытия дефицита бюджета Санкт-Петербурга) в суммах 5 000 000 тыс. рублей и 3 000 000 тыс. рублей, соответственно;

· частичным погашением 12.12.2012, в соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Санкт-Петербурга на 2012 год, бюджетного кредита на сумму 520 000 тыс. рублей, ранее полученного из федерального бюджета для частичного покрытия дефицита городского бюджета на основании договора от 28.06.2010 № 01-01-06/06-229;

· погашением в июне, в соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Санкт-Петербурга на 2012 год, суммы основного долга (1 615 038,5 тыс. рублей) по бюджетному кредиту, ранее полученному из федерального бюджета в соответствии с договором от 11.08.2009 № 01-01-06/06-231 (на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования, за исключением дорог федерального значения).
     Данные о структуре и динамике в 2012 году государственного долга Санкт-Петербурга представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Показатели

На 01.01.2012

Изменения (июнь)

Изменения (декабрь)

На 01.01.2013

 

Величина

Доля (%)

   

Величина

Доля (%)

Государственный долг, всего:

8 520 696,2

100,0

-1 615 038,5

+14 380 000,0

21 285 657,7

100,0

Государственные ценные бумаги выпуска:

3 004 260,3

35,3

0,0

+6 900 000,0

9 904 260,3

46,5

Бюджетные кредиты из федерального бюджета:

5 516 435,9

64,7

-1 615 038,5

+7 480 000,0

11 381 397,4

53,5

      от 11.08.2009 № 01-01-06/06-231

1 615 038,5

29,3

-1 615 038,5

0,0

0,0

0,0

      от 28.06.2010 № 01-01-06/06-228

651 397,4

11,8

0,0

0,0

651 397,4

5,7

      от 28.06.2010 № 01-01-06/06-229

1 300 000,0

23,6

0,0

-520 000,0

780 000,0

6,9

      от 22.09.2011 № 01-01-06/06-357

1 500 000,0

27,1

0,0

0,0

1 500 000,0

13,1

      от 22.09.2011 № 01-01-06/06-358

450 000,0

8,2

0,0

0,0

450 000,0

4,0

      от 04.12.2012 № 01-01-06/06-408

0,0

0,0

0,0

+5 000 000,0

5 000 000,0

43,9

      от 19.12.2012 № 01-01-06/06-451

0,0

0,0

0,0

+3 000 000,0

3 000 000,0

26,4

     
     Политика Санкт-Петербурга в сфере государственных заимствований в 2012 году претерпела кардинальные изменения в результате увеличения потребности  в коммерческих займах, что с одной стороны, налагает повышенные требования к соблюдению благоприятных показателей платежеспособности, а с другой - создает условия для конкуренции на внутреннем долговом рынке за заемные ресурсы. Данные о динамике долга Санкт-Петербурга за последние 10 лет представлены на диаграмме.
     





(млн. рублей)

     Представленные данные демонстрируют стремительное наращивание  государственного долга Санкт-Петербурга, который на 01.01.2013 является наиболее значительным за последние 10 лет и представлен долговыми обязательствами: по бюджетным кредитам из федерального бюджета            (11 381 397,4 тыс. рублей) и по государственным облигациям Санкт-Петербурга  (9 904 260,3 тыс. рублей). Привлечение Санкт-Петербургом в 2012 году заемных средств в сумме 7 000 000 тыс. рублей по государственным облигациям в последние годы в таких масштабах не осуществлялось. Произведенный в 2012 году объем эмиссии более чем вдвое превысил максимальное размещение облигаций Санкт-Петербурга, произведенное в 2010 году на сумму 3 000 000 тыс. рублей.
     Расходы по обслуживанию государственного долга Санкт-Петербурга, предусмотренные бюджетом Санкт-Петербурга в сумме 620 000 тыс. рублей, в 2012 году были исполнены на 61 % в сумме 378 441 тыс. рублей. В ходе проведения Палатой в 2012 году оперативного контроля было установлено несоответствие данных о расходах, произведенных по целевой статье 0650001 "Расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга", содержащихся в информации предоставляемой Комитетом финансов Санкт-Петербурга в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О представлении оперативной информации об исполнении бюджета Санкт-Петербурга" с показателями, содержащимися в составе консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета Санкт-Петербурга на сумму 4 121,2 тыс. рублей. Письмом Комитета финансов Санкт-Петербурга восстановление кассовых выплат на сумму 4 121,2 тыс. рублей было инициировано 12.02.2013, что противоречило Порядку исполнения Закона Санкт-Петербурга "О предоставлении оперативной информации об исполнении бюджета Санкт-Петербурга", установленному распоряжением Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 17.05.2006 № 74-р, и предусматривающему направление перечня платежных документов текущего финансового года по восстановлению кассовых выплат (возврат финансирования) бюджета Санкт-Петербурга за предшествующий месяц в Контрольно-счетную палату Санкт-Петербурга не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным (20.01.2013).
     

Исполнение бюджета Санкт-Петербурга по доходам

     
     В ходе исполнения бюджета Санкт-Петербурга в 2012 году Законом Санкт-Петербурга от 29.05.2012 № 287-44 «О внесении изменений в Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» первоначально утвержденные бюджетные назначения по доходам в сумме 386 979 889 тыс. рублей были уменьшены на 18 846 841 тыс. рублей или на 4,9 %, в основном, за счет уменьшения назначений по налогу на прибыль организаций - на общую сумму                 23 098 453,7 тыс. рублей.
     По безвозмездным поступлениям назначения были увеличены - на общую сумму 3 529 531,7 тыс. рублей.
     По отношению к первоначально установленным назначениям по доходам фактические поступления составили 96,5 %, относительно назначений с учетом внесенных изменений - 101,5 %, что свидетельствует об обоснованности и целесообразности проведенной корректировки бюджета Санкт-Петербурга на 2012 год. Однако назначения, предусмотренные бюджетной росписью в сумме 376 152 719 тыс. рублей, не выполнены на       2 609 398,6 тыс. рублей или на 0,7 %.
     Данные по исполнению доходной части бюджета Санкт-Петербурга за 2012 год, в том числе в сравнении с 2011 годом, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет
на 2012 год

Исполнено за 2012 год

   

сумма

в %, к

     

бюджету

2011 году

ДОХОДЫ, всего:

368 133 048,0

373 543 320,4

101,5

93,5*

Налоговые и неналоговые доходы:

325 877 335,9

326 782 046,7

100,3

101,7

в том числе:

       

Налоги на прибыль, доходы

231 717 648,4

223 347 075,8

96,4

97,8

Налог на прибыль организаций

99 312 407,9

89 980 590,4

90,6

82,0

Налог на доходы физических лиц

132 405 240,5

133 366 485,4

100,7

112,4

Налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ

17 680 868,2

18 640 724,3

105,4

132,7

Налоги на совокупный доход

8 622 170,5

9 438 365,6

109,5

159,4

Налоги на имущество

35 218 837,3

35 898 857,7

101,9

113,8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

14 432 867,9

20 850 014,5

144,5

99,8

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

2 726 175,9

2 793 660,3

102,5

74,4

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

12 971 927,5

12 937 403,3

99,7

98,5

Безвозмездные поступления

42 255 712,1

46 761 273,7

110,7

126,7

* к 2011 году без учета группы: «Доходы от приносящей доход деятельности» - 104,2 %.
     Превышение утвержденных назначений по доходам бюджета Санкт-Петербурга по итогам 2012 года в общей сумме 5 410 272,4 тыс. рублей,                    обеспечено сверхплановыми поступлениями:
     - налога на доходы физических лиц - в сумме 961 244,9 тыс. рублей;
     - налогов на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ - в сумме 959 856,1 тыс. рублей;
     - налогов на совокупный доход - в сумме 816 195,1 тыс. рублей;
     - налогов на имущество - в сумме 680 020,4 тыс. рублей;
     - доходов, от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - в сумме 6 417 146,6 тыс. рублей;
     - доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства - в сумме 67 484,4 тыс. рублей;
     - безвозмездных поступлений - в сумме 4 505 561,6 тыс. рублей.
     При этом, налоги на прибыль, доходы не поступили в сумме                     8 370 572,6 тыс. рублей (за счет неисполнения назначений по налогу на прибыль организаций в сумме 9 331 817,5 тыс. рублей и одновременно за счет поступления налога на доходы физических лиц в объеме, превысившем запланированный на 961 244,9 тыс. рублей).
     По отношению к 2011 году доходная часть бюджета Санкт-Петербурга уменьшилась на 25 958 901,2 тыс. рублей или на 6,5 %, что в основном связано с исключением назначений по группе «Доходы от приносящей доход деятельности», и обусловлено изменениями федерального законодательства в отношении совершенствования правового статуса государственных учреждений путем их реформирования с предоставлением права самостоятельного определения направлений расходования полученных от оказания платных услуг доходов, включая поступления от страховых медицинских организаций, не учитываемых в бюджете Санкт-Петербурга, а также существенным сокращением поступления налога на прибыль организаций.
    

      
     Налоговые и неналоговые доходы бюджета Санкт-Петербурга
     
     Необходимо отметить, что по группе налоговых и неналоговых доходов произошло существенное сокращение доходов от налога на прибыль организаций, в связи с сокращением платежей в бюджет Санкт-Петербурга от организаций нефтегазовой отрасли, по причине введения нового налогового режима, в соответствии с которым уплата указанного налога осуществляется в бюджет региона в зависимости от численности работающих и стоимости основных фондов на территории региона.
     В 2012 году поступления по группе «Налоговые и неналоговые доходы» составили 326 782 046,7 тыс. рублей, что превысило законодательно утвержденные назначения на 904 710,8 тыс. рублей или на 0,3 %, за счет превышения поступлений неналоговых доходов - на 6 819 417,9 тыс. рублей или на 21,3 % и уменьшения поступлений налоговых доходов - на                    5 914 707,2 тыс. рублей или на 2 %.
     В структуре поступлений по группе «Налоговые и неналоговые доходы» доля налоговых доходов составила 88,1 %, доля неналоговых доходов - 11,9 %, что соответствует уровню 2011 года (87,7 % и 12,3 %, соответственно).
     Относительно 2011 года поступления по данной группе доходов бюджета Санкт-Петербурга возросли в целом на 5 343 714,8 тыс. рублей или на 1,7 %, в том числе:
     - налоговые поступления увеличились - на 5 991 704,4 тыс. рублей или на 2,1 %;
     - неналоговые поступления уменьшились - на 647 989,6 тыс. рублей или на 1,6 %.
     Данные по исполнению законодательно утвержденных бюджетных назначений по налоговым доходам в 2012 году представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Подгруппы/статьи налоговых доходов

Бюджет
на 2012 год

Исполнено за 2012 год

Доля, в в %

2012/2011, в %

   

сумма

в %

   

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

293 803 983,5

287 889 276,3

97,9

100,0

102,1

Налоги на прибыль, доходы

231 717 648,4

223 347 075,8

96,4

77,6

97,8

налог на прибыль организаций

99 312 407,9

89 980 590,4

90,6

31,3

82,1

налог на доходы физических лиц

132 405 240,5

133 366 485,4

100,7

46,3

112,4

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

17 680 868,2

18 640 724,3

105,4

6,5

132,7

Налоги на совокупный доход

8 622 170,5

9 438 365,6

109,5

3,3

159,4

Налоги на имущество

35 218 837,3

35 898 857,7

101,9

12,5

113,8

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

3 672,1

5 174,9

140,9

0,002

127,3

Государственная пошлина

560 787,0

550 421,5

98,2

0,2

28,3

     
     Неисполнение бюджетных назначений по налоговым доходам в 2012 году в сумме 5 914 707,2 тыс. рублей обусловлено:

·      недопоступлением налоговых платежей в общей сумме                     8 380 938,1 тыс. рублей по двум подгруппам доходов:
     - «Налоги на прибыль, доходы» - в сумме 8 370 572,6 тыс. рублей (за счет поступления налога на доходы физических лиц в объеме, превысившем запланированный на 961 244,9 тыс. рублей, и одновременного неисполнения назначений по налогу на прибыль организаций в сумме 9 331 817,5 тыс. рублей);
     - «Государственная пошлина» - в сумме 10 365,5 тыс. рублей;

·      сверхплановыми поступлениями в общей сумме                                 2 466 230,9 тыс. рублей по пяти подгруппам:
     - «Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ» - в сумме 959 856,1 тыс. рублей;
     - «Налоги на совокупный доход» - в сумме 816 195,1 тыс. рублей;
     - «Налоги на имущество» - в сумме 680 020,4 тыс. рублей;
     - «Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами» - в сумме 1 502,8 тыс. рублей;
     - «Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам» - в сумме 8 656,5 тыс. рублей.
     В 2012 году неналоговые доходы поступили в бюджет Санкт-Петербурга в сумме 38 892 770,3 тыс. рублей, что больше законодательно утвержденных назначений на 6 819 417,9 тыс. рублей или на 21,3 %.
     По сравнению с 2011 годом, неналоговые доходы уменьшились на    647 989,6 тыс. рублей или на 1,6 %, за счет снижения поступлений по подгруппам: «Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности» - на 34 166,9 тыс. рублей, «Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства» - на 963 614,1 тыс. рублей, «Доходы от продажи материальных и нематериальных активов» - на 192 502,3 тыс. рублей.
     Основные показатели, характеризующие исполнение бюджета Санкт-Петербурга по неналоговым доходам в 2012 году, приведены в таблице:

(тыс. рублей)

Подгруппы (статьи) неналоговых доходов

Бюджет
на 2012 год

Исполнено за 2012 год

Доля,
в %

2012/2011,
в %

   

сумма

в %

   

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

32 073 352,4

38 892 770,3

21,3

100,0

98,4

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

14 432 867,9

20 850 014,5

144,5

53,6

99,8

Платежи при пользовании природными ресурсами

590 907,0

605 889,8

102,5

1,6

100,03

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

2 726 175,9

2 793 660,3

102,5

7,2

74,4

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

12 971 927,5

12 937 403,3

99,7

33,3

98,5

Административные платежи и сборы

2 097,5

1 812,2

86,4

0,005

102,3

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

1 236 346,0

1 542 310,8

124,7

4,0

143,9

Прочие неналоговые доходы

113 030,6

161 679,4

143,0

0,4

179,4

     Перевыполнение утвержденных назначений по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности бюджета Санкт-Петербурга по итогам 2012 года в общей сумме 6 311 327,6 тыс. рублей, обеспечено в том числе сверхплановыми поступлениями:
     - доходов от размещения средств бюджетов - в сумме 1 576 904,6 тыс. рублей или на 143,4 %;
     - доходов, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование - в сумме 2 736 734,1 тыс. рублей или на 36,3 %;
     - прочих доходов от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) - в сумме 1 997 688,9 тыс. рублей или на 35,2 %.
     В ходе исполнения бюджета Санкт-Петербурга Законом Санкт-Петербурга от 29.05.2012 № 287-44 «О внесении изменений в Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» первоначально утвержденные бюджетные назначения по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности были увеличены на 1 020 533 тыс. рублей.


Безвозмездные поступления

     В 2012 году поступившие в бюджет Санкт-Петербурга безвозмездные средства составили 46 761 273,7 тыс. рублей, что на 4 505 561,6 тыс. рублей или на 10,7 % превысило законодательно утвержденные назначения (назначения, предусмотренные кассовым планом исполнены на 93 %).
     По сравнению с 2011 годом, объем безвозмездных поступлений в 2012 году увеличился на 9 845 466,1 тыс. рублей или на 26,7 %, что в основном обусловлено увеличением объема дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований на 13 847 348,2 тыс. рублей или в 2,8 раза (дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 13 807 150 тыс. рублей) и иных межбюджетных трансфертов на 1 399 560,4 тыс. рублей или на 18,4 % (межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам на реализацию программ и мероприятий по модернизации здравоохранения в сумме              1 699 499 тыс. рублей).
     Кроме того, сократились поступления субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований на 2 754 775,7 тыс. рублей или на 34,6 % (субсидий бюджетам на реализацию федеральных целевых программ на сумму 1 461 511,6 тыс. рублей и не предоставлением в 2012 году субсидий бюджетам на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов административных центров субъектов Российской Федерации и административных центров муниципальных районов Московской и Ленинградской областей) и субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований на 1 517 236,3 тыс. рублей или на 13 % (субвенции бюджетам на приобретение жилья гражданами, уволенными с военной службы (службы), и приравненными к ним лицами в сумме 1 189 361 тыс. рублей).


Расходы бюджета Санкт-Петербурга

     Общий объем кассовых выплат из бюджета Санкт-Петербурга за 2012 год составил 375 782 626 тыс. рублей или 89,5 % от бюджетных ассигнований 2012 года, что на 28 249 747,1 тыс. рублей или на 7,5 % ниже показателей исполнения расходов бюджета за 2011 год, что превышает сокращение расходов бюджета к 2011 году, предусмотренное в сумме 11 945 773,3 тыс. рублей, и обусловлено, в первую очередь:

·      изменением механизма финансового обеспечения бюджетных и автономных учреждений в связи с реализацией Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ     (2) из бюджета не финансируются расходы, ранее осуществляемые главными распорядителями, распорядителями и получателями средств бюджета Санкт-Петербурга за счет доходов от приносящей доход деятельности, в том числе за счет поступлений от страховых медицинских организаций;
_________________________
(2) "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений"

· реформированием бюджетной сети в части изменения правового положения государственных учреждений, повлекшим внедрение новых форм финансового обеспечения государственных учреждений в виде субсидий, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат для финансового обеспечения выполнения государственных заданий на оказание государственных услуг, а также субсидий на иные цели.

     В течение 2012 года, как и в предыдущие годы в ходе мониторинга финансирования расходов городского бюджета Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга регулярно обращала внимание на сохраняющуюся тенденцию неравномерного исполнения бюджета Санкт-Петербурга, создающую предпосылки к освоению основных объемов бюджетных ассигнований в конце финансового года.
     Кассовое исполнение расходов бюджета Санкт-Петербурга осуществлялось в 2012 году крайне неравномерно. Так, 158,8 млрд. рублей от освоенных ассигнований, или 42,3 %, использовано в IV квартале, из них  97,7 млрд. рублей (26 %) - в декабре (в 2011 году - 148,9 млрд. рублей (37 %) и 87 млрд. рублей (21,6 %) соответственно), что свидетельствует о сохраняющейся дополнительной нагрузке на бюджет в конце финансового года.
     Данные о поквартальном финансировании расходов бюджета Санкт-Петербурга представлены на диаграмме.


(млрд. рублей)



     Анализ динамики поквартального исполнения расходов бюджета за ряд лет свидетельствует об  усилении тенденции неосвоения ассигнований, утвержденных законами о бюджете.  Выделение значительных объемов финансовых средств в конце года негативно сказывается на уровне исполнения городского бюджета, эффективности использования и результативности расходования бюджетных средств.
     В 2012 году более 20 % всех расходов бюджета были произведены в декабре, что практически совпало с прогнозным значением, рассчитанным Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга еще в октябре 2012 года в ходе мониторинга текущего исполнения бюджета Санкт-Петербурга.
     

Исполнение бюджета по разделам и подразделам
классификации расходов бюджета Санкт-Петербурга

     
     В течение 2012 года Палата также неоднократно обращала внимание на недостаточное качество бюджетного планирования и организации исполнения принятых расходных обязательств, что повлекло неравномерность их кассового исполнения, как уже было отмечено в целом по бюджету, так и по отдельным разделам и подразделам классификации его расходов.
     При исполнении законодательно утвержденных бюджетных ассигнований в целом на 89,5 % расходы городского бюджета по разделам классификации расходов исполнены в диапазоне: от 45,9 % - по разделу "Физическая культура и спорт", до 117,8 % - по разделу "Национальная оборона", данные об исполнении всех разделов расходов бюджета представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование
раздела

Бюджет на 2012 год

Исполнено
за 2012 год

Объем невостребованных бюджетных ассигнований

   

Сумма

%

в 2012 году

в 2011 году

Расходы, всего:

419 993 990,1

375 782 626,0

89,5

44 211 364,1

27 907 390,3

Общегосударственные вопросы

24 854 412,9

17 568 065,3

70,7

7 286 347,6

7 139 296,1

Национальная оборона

132 617,2

156 210,5

117,8

х

х

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

3 904 542,2

3 562 939,0

91,3

341 603,2

467 929,5

Национальная экономика

105 282 078,9

96 076 250,7

91,3

9 205 828,2

3 346 139,5

Жилищно-коммунальное хозяйство

75 138 561,6

62 254 420,6

82,9

12 884 141,0

4 343 092,9

Охрана окружающей среды

1 580 904,5

1 589 863,1

100,6

х

2 609,2

Образование

78 954 404,8

75 069 843,1

95,1

3 884 561,7

2 463 391,7

Культура, кинематография

13 382 596,9

12 541 155,2

93,7

841 441,7

243 239,5

Здравоохранение

43 840 228,2

42 242 692,9

96,4

1 597 535,3

2 318 381,1

Социальная политика

46 717 299,5

43 971 461,2

94,1

2 745 838,3

2 455 072,9

Физическая культура и спорт

9 491 512,1

4 358 549,8

45,9

5 132 962,3

3 937 735,6

Средства массовой информации

1 271 830,5

1 236 359,3

97,2

35 471,2

47 350,7

Обслуживание государственного и муниципального долга

620 000,0

378 441,1

61,0

241 558,9

1 042 955,1

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

14 823 000,8

14 776 374,1

99,7

46 626,7

114 545,5

     
     Утвержденные на 2012 год бюджетные ассигнования были полностью обеспечены финансовыми ресурсами за счет сложившегося высокого уровня исполнения доходов городского бюджета и значительных остатков средств на его счетах.
     Неисполнение в 2012 году законодательно утвержденных бюджетных обязательств составило 44 211 364,1 тыс. рублей, что существенно выше невостребованных ассигнований прошлых лет     (3) и в абсолютном выражении сопоставимо с общими расходами бюджета Санкт-Петербурга утвержденными на 2012 год по разделу "Здравоохранение". При этом обязательства по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" недовыполнены на 12 884 141  тыс. рублей (на 17,1 %), что в 3 раза   превышает объем неосвоенных ассигнований по отрасли в 2011 году, и составляет 29,1 % от общей суммы неосвоения бюджета в целом и сопоставимо с произведенными расходами по разделу "Культура, кинематография" (12 541 155,2 тыс. рублей).
_________________________
(3) в 2009 году - 14 023 981,8 тыс. рублей, в 2010 году - 20 248 925 тыс. рублей, в 2011 году - 27 907 390,3 тыс. рублей

     Отраслевая структура расходов бюджета Санкт-Петербурга в 2011-2012 годах представлена на диаграмме:

(в %)


     
     Анализ исполнения расходов городского бюджета по разделам классификации расходов в отчетном периоде показал, что при среднем уровне (89,5 %) исполнения за 2012 год законодательно утвержденных бюджетных ассигнований, по разделам:

·      "Общегосударственные вопросы" расходы профинансированы на 70,7 %, что обусловлено распределением бюджетных ассигнований Резервного фонда по разделам фактически произведенных расходов. Исполнение по подразделам составило от 70,3 % (3 796,7 тыс. рублей) по подразделу "Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций" до 100 % (2 283,9 тыс. рублей) по подразделу "Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 77,1 %, 74,9 % и 132,1 %, соответственно.

· "Национальная оборона" - 117,8 %, исполнение главными распорядителями только по подразделу классификации расходов "Мобилизационная подготовка экономики" составило 156 210,5 тыс. рублей. В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 146,7 %                  (45 083,3 тыс. рублей). Рост освоенных бюджетных ассигнований обусловлен проведением в 2012 году ремонтных работ в помещениях запасных пунктов управления: систем вентиляции и кондиционирования, электроснабжения, отопления, косметического ремонта.

· "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" - 91,3 %, исполнение по подразделам составило от 90,2 %     (1 168 973,4 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности" до 97,4 % (463 417 тыс. рублей) по подразделу "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 95,5 %, 66,4 % и 109,6 %, соответственно.
     По подразделу "Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности" мероприятия:

·      программы "Комплексные меры по профилактике правонарушений в Санкт-Петербурге" на 2009-2012 годы, которая утверждена постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 24.03.2009 № 310, Комитетом по вопросам законности, правопорядка и безопасности исполнены на сумму      10 272,5 тыс. рублей или на 3,3 % от годовых бюджетных назначений и Администрацией Красногвардейского района Санкт-Петербурга - 877,2 тыс. рублей или на 39,9 %;

· по проектированию, реконструкции и строительству зданий для подразделений правоохранительных органов Санкт-Петербурга исполнены Комитетом по строительству на сумму 858 669 тыс. рублей или на 87,3 %;
     По подразделу "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона" расходы на содержание и развитие автоматизированной системы централизованного оповещения ГО Санкт-Петербурга не исполнены Комитетом по вопросам законности, правопорядка и безопасности на сумму 30 230 тыс. рублей или на 68,7 %.

·      "Национальная экономика" - 91,3 %, исполнение по подразделам составило: от 14,3 % (794,1 тыс. рублей) по подразделу "Прикладные научные исследования в области национальной экономики", из-за крайне низкого   (13,6 % от бюджетных ассигнований) освоения Комитетом экономического развития, промышленной политики и торговли ассигнований, предусмотренных на научно-исследовательские разработки городского хозяйства, до 157,8 % (63 207,2 тыс. рублей) по подразделу "Водное хозяйство", что обусловлено освоением в полном объеме средств федерального бюджета (не предусмотренных бюджетом Санкт-Петербурга), поступивших в сумме 23 147,9 тыс. рублей на осуществление в рамках реализации ФЦП "Развитие водохозяйственного комплекса РФ в 2012-2020 годах" капитального ремонта гидротехнических сооружений, находящихся в собственности субъектов РФ, муниципальной собственности, и бесхозяйных гидротехнических сооружений. В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 96 %, 116,8 и 69,2 %, соответственно.

· "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 82,9 %, исполнение по подразделам составило от 75,7 % (31 507 152,6 тыс. рублей) по подразделу "Коммунальное хозяйство", в результате реализации мероприятий АИП только на 69,7 % от годовых бюджетных назначений до 99,1 %                        (2 696 946,4 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства", из-за опережающих темпов финансирования расходов по содержанию Санкт-Петербургских ГУЖА. В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 94 %, 87 % и 114,9 %, соответственно.

· "Охрана окружающей среды" - 100,6 %, исполнение по подразделам составило от 82 % (10 970,1 тыс. рублей) по подразделу "Экологический контроль" до 105,8 % (495 190,5 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области охраны окружающей среды", что обусловлено освоением в полном объеме (не предусмотренных бюджетом Санкт-Петербурга) средств федерального бюджета, поступивших в сумме                  42 400 тыс. рублей на строительство I очереди экспериментального предприятия по переработке и захоронению промышленных токсичных отходов Санкт-Петербурга и Ленинградской области. В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 99,8 %, 115,2 % и 117,1 %, соответственно.

· "Образование" - 95,1 %, исполнение по подразделам составило от 91,8 % (43 018,1 тыс. рублей) по подразделу "Высшее и послевузовское профессиональное образование" (при этом финансирование Комитетом по науке и высшей школе основные мероприятия по развитию высшей школы Санкт-Петербурга на 2011-2015 годы, предусмотренных постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 02.11.2010 № 1481, выполнены только на 79,7 % от годовых бюджетных назначений), до 100,5 % (3 611 709,5 тыс. рублей) по подразделу "Среднее профессиональное образование" (перевыполнение назначений по субсидированию бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга). В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 96,7 %, 90,4 % и 99,9 %, соответственно.

· "Культура, кинематография" - 93,7 %, исполнение по подразделам составило от 93,3 % (11 381 133,8 тыс. рублей) по подразделу "Культура" до 98,1 % (98 217,4 тыс. рублей) по подразделу "Кинематография". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 98,4 %, 98,3 % и 116,6 %, соответственно.

· "Здравоохранение" - 96,4 %, исполнение по подразделам составило от 60,1 % (704,3 тыс. рублей) по подразделу "Санитарно-эпидемиологическое благополучие", до 112,4 % (7 967 973,4 тыс. рублей) по подразделу "Стационарная медицинская помощь". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 96,6 %, 641,7 % и 98,3 %, соответственно.

· "Социальная политика" - 94,1 %, исполнение по подразделам составило от 69,1 % (1 504 290,4 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области социальной политики" до 101 % (8 772 158,9 тыс. рублей) по подразделу "Социальное обслуживание населения". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 95 %, 74,8 % и 98,9 %, соответственно.

· "Физическая культура и спорт" - 45,9 %, исполнение по подразделам составило от 32,3 % (2 491 751,6 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области физической культуры и спорта" (крайне низкое финансирование Комитетом по строительству мероприятий АИП в части проектирования и строительства футбольного стадиона в западной части Крестовского острова), до 138,4 % (500 755,6 тыс. рублей) по подразделу "Спорт высших достижений". За 2011 год исполнение указанных расходов составило 58,6 %, 49,9 % и 104,4 %, соответственно.

· "Средства массовой информации" - 97,2 %, исполнение по подразделам составило от 96 % (627 769,6 тыс. рублей) по подразделу "Другие вопросы в области средств массовой информации", до 99,4 %                (214 210,3 тыс. рублей) по подразделу "Периодическая печать и издательства". В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 95,7 %, 95,1 % и 99,4 %, соответственно.

· "Обслуживание государственного и муниципального долга" -                61 %, все расходы исполнены по подразделу "Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга" в сумме                             378 441,1 тыс. рублей (процентные платежи по долгу, в том числе: дисконты и купоны по рыночным облигациям Санкт-Петербурга, находящимся в обращении, проценты по бюджетным кредитам, предоставленным бюджету Санкт-Петербурга из федерального бюджета). В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 24,5 %.

· "Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований" - 99,7 %, исполнение по подразделам составило от 36 % (25 872,7 тыс. рублей) по подразделу "Иные дотации" (из-за невостребованности ВМО Санкт-Петербурга дотаций на компенсацию снижения доходов или увеличения расходов бюджетов ВМО в связи с изменением законодательства), до 100 % (14 564 558,1 тыс. рублей) по подразделу "Прочие межбюджетные трансферты общего характера" (за счет направления в бюджет ТФ ОМС средств на реализацию территориальной программы ОМС в запланированных объемах), что обеспечивало исполнение территориальной программы ОМС. В 2011 году исполнение указанных расходов составляло 99,2 %, 27,5 % и 100 %, соответственно.

     В ходе исполнения бюджета в 2012 году из 14 разделов бюджетной классификации расходов назначения, утвержденные Законом о бюджете, были изменены по 12 разделам и финансирование осуществлялось в соответствии с показателями уточненной сводной бюджетной росписи, в частности, утвержденные Законом о бюджете бюджетные ассигнования были:

·      уменьшены по 3-м разделам "Общегосударственные вопросы" - на 2 096 597,4 тыс. рублей (или на 8,4 %), "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" - на 28 664,1 тыс. рублей (или на 0,7 %),  "Образование" - на 172 789,7 тыс. рублей (или на 0,2 %), что позволило незначительно увеличить процент исполнения бюджета по соответствующим его разделам классификации расходов;

· увеличены по 9-ти разделам классификации расходов бюджета, при этом по 7-ми из них (50 % от общего количества) не исполнены в полном объеме даже утвержденные Законом о бюджете бюджетные назначения, данные приведены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование
раздела

Объем увеличения

Исполнено за 2012 год

 

Сумма

в %

Сумма

в % к

       

бюд-жету

св. росп.

· Национальная экономика

4 915 828,2

4,7

96 076 250,7

91,3

87,2

· Жилищно-коммунальное хозяйство

467 101,8

0,6

62 254 420,6

82,9

82,3

· Культура, кинематография

164 037,5

1,2

12 541 155,2

93,7

92,6

· Здравоохранение

4 027 979,4

9,2

42 242 692,9

96,4

88,2

· Социальная политика

1 281 835,1

2,7

43 971 461,2

94,1

91,6

· Физическая культура и спорт

193 890,0

2,0

4 358 549,8

45,9

45,0

· Средства массовой информации

17 663,3

1,4

1 236 359,3

97,2

95,9

     
     Проведенный анализ исполнения бюджета Санкт-Петербурга в 2011 году показал, что из 66 подразделов классификации расходов бюджетов по 16 подразделам (24 % от общего количества) исполнение составило менее              90 % законодательно утвержденных бюджетных ассигнований, а по 14 подразделам (21,2 %) - свыше 100 %.
     В целях исключения рисков неисполнения по ряду разделов классификации расходов законодательно утвержденных бюджетных ассигнований главным распорядителям следовало принять соответствующие меры. Так, при исполнении законодательно утвержденных ассигнований в целом на 89,5 % расходы бюджета Санкт-Петербурга в разрезе его подразделов исполнены крайне неравномерно - в диапазоне:
     от 14,3 % - по подразделу "Прикладные научные исследования в области национальной экономики";
     до 157,8 % - по подразделу "Водное хозяйство".
     
     Данные о наиболее значительных отклонениях приведены в таблице:
     

Наиболее низкий уровень освоения
бюджетных ассигнований

Наиболее высокий уровень освоения бюджетных ассигнований

Наименование подраздела

%

Наименование подраздела

%

· Прикладные научные исследования в области национальной экономики

14,3

· Водное хозяйство

157,8

· Другие вопросы в области физической культуры и спорта

32,3

· Спорт высших достижений

138,4

· Иные дотации

36,0

· Сельское хозяйство и рыболовство

122,9

· Санитарно-эпидемиологическое благополучие

60,1

· Мобилизационная подготовка экономики

117,8

· Обслуживание государственного внутреннего  и муниципального долга

61,0

· Стационарная медицинская помощь

112,4

    
Исполнение бюджета Санкт-Петербурга главными
распорядителями бюджетных средств


     Ведомственной структурой расходов бюджета Санкт-Петербурга бюджетные ассигнования на 2012 год были предусмотрены 63 главным распорядителям. В своих заключениях на проекты законов Санкт-Петербурга о бюджете и о внесении изменений в него Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга отмечала сохраняющуюся тенденцию роста расходов большинства главных распорядителей, эффективность функционирования которых, по мнению Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга, должна была послужить в 2012 году гарантом своевременного и полного освоения бюджетных ассигнований, предназначенных для исполнения принятых Санкт-Петербургом бюджетных обязательств.
     Тенденция неравномерного исполнения расходных обязательств в 2012 году наблюдалась также в разрезе большинства главных распорядителей бюджетных средств, в частности: 26,7 % составили обязательства администраций районов Санкт-Петербурга, которыми бюджетные ассигнования освоены в общей сумме 100 300,6 млн. рублей (в том числе 66 491,2 млн. рублей - субсидии подведомственным государственным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения гос.заданий), что составляет 100,2 % от годовых бюджетных назначений и значительно превышает средний уровень исполнения бюджета в целом (89,5 %).
     В ходе исполнения бюджета в 2012 году бюджетные ассигнования были увеличены администрациям всех районов Санкт-Петербурга, при этом по 5-ти из них (27,8 % от общего количества) не освоены объемы утвержденные Законом о бюджете, данные представлены в таблице:


(млн. рублей)

Администрация района Санкт-Петербурга

Бюджет

Назначения

Увеличение

Исполнено за 2012 год

     

Сумма

в %

Сумма

в процентах к

           

бюджету

назначениям

 Выборгского

8 117,7

8 160,0

42,3

0,5

8 106,4

99,9

99,3

 Кировского

7 108,9

7 195,6

86,7

1,2

7 071,2

99,5

98,3

 Красносельского

5 841,2

5 873,1

31,9

0,5

5 719,2

97,9

97,4

 Пушкинского

3 566,0

3 580,5

14,5

0,4

3 544,2

99,4

99,0

 Центрального

6 012,9

6 060,1

47,2

0,8

6 002,0

99,8

99,0

     
     Мониторинг и анализ (на основе его данных) исполнения администрациями районов Санкт-Петербурга городского бюджета в 2012 году показывает, что, несмотря на исполнение бюджета в совокупности опережающими темпами, существует ряд пробелов, связанных с низким освоением, либо неосвоением вообще бюджетных ассигнований, предусмотренных администрациям районов города для непосредственного выполнения ими своих прямых задач.
     Так, со значительными отклонениями профинансированы предусмотренные в бюджете расходы:

·      на капитальный и текущий ремонт:
     - учреждений образования (в диапазоне от 56,9 % до 133,6 %) администрациями районов Санкт-Петербурга: Адмиралтейского                           (124 318,1 тыс. рублей или на 90,1 %), Кировского (171 665,5 тыс. рублей или на 109,8 %), Красногвардейского  (96 036 тыс. рублей или на 56,9 %), Красносельского (98 135,9 тыс. рублей или на 133,6 %), Кронштадтского    (33 848,5 тыс. рублей или на 80,9 %),  Петроградского (133 723,9 тыс. рублей или на 125,9 %), Приморского (120 335,2 тыс. рублей или на 114,9 %);
     - учреждений здравоохранения (в диапазоне от 71 % до 317,6 %)  администрациями районов Санкт-Петербурга: Адмиралтейского                            (88 070,3 тыс. рублей или на 317,6 %), Выборгского (39 389,5 тыс. рублей или на 71 %), Кировского (198 815,3 тыс. рублей или на 88,9 %), Колпинского                   (26 484,5 тыс. рублей или на 76,7 %), Курортного (23 700 тыс. рублей или на 79 %), Московского (18 973,5 тыс. рублей или на 89,1 %), Петроградского  (22 697,5 тыс. рублей или на 93,7 %);

·      на капитальный ремонт:
     - учреждений культуры (в диапазоне от 78,3 % до 180,5 %) администрациями районов Санкт-Петербурга: Василеостровского                           (7 045,5 тыс. рублей или на 78,3 %), Кировского (628 тыс. рублей или на 180,5 %), Пушкинского (13 758 тыс. рублей или на 132,3 %);
     - учреждений здравоохранения (в диапазоне от 43,4 % до 137,6 %) администрациями районов Санкт-Петербурга: Василеостровского                        (41 639,5 тыс. рублей или на 80,3 %), Калининского (111 363,1 тыс. рублей или на 137,6 %), Красногвардейского (24 477,6 тыс. рублей или на 43,4 %), Красносельского (34 046,1 тыс. рублей или на 88,1 %), Центрального            (96 769,6 тыс. рублей или на 111,5 %).
     Аналогично и по ассигнованиям на проведение комплексного благоустройства дворов (не входящих в состав общего имущества многоквартирных домов) и капитального ремонта многоквартирных домов, данные представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Комплексное благоустройство дворов, не входящих в состав общего имущества многоквартирных домов

Капитальный ремонт многоквартирных домов

Администрация района Санкт-Петербурга

Бюджет на 2012 год

Исполнено за 2012 год

Бюджет на 2012 год

Исполнено за 2012 год

   

Сумма

в %

 

Сумма

в %

Адмиралтейского

23 333,0

22 468,3

96,3

439 019,6

437 310,2

99,6

Василеостровского

23 333,0

22 865,2

98,0

349 582,1

338 467,0

96,8

Выборгского

12 650,1

26 131,8

206,6

515 756,9

495 140,2

96,0

Калининского

х

х

х

571 857,6

571 451,0

99,9

Кировского

х

х

х

383 895,2

373 037,4

97,2

Колпинского

х

х

х

195 648,5

194 963,4

99,6

Красногвардейского

26 667,0

36 667,0

137,5

515 378,0

542 228,1

105,2

Красносельского

26 833,0

24 541,4

91,5

328 153,7

326 904,7

99,6

Кронштадтского

10 000,0

11 995,2

120,0

х

х

х

Курортного

8 333,0

22 884,7

274,6

25 047,2

17 161,1

68,5

Московского

26 667,0

26 444,1

99,2

365 918,5

396 214,8

108,3

Невского

45 500,0

46 642,5

102,5

х

х

х

Петроградского

16 667,0

20 417,8

122,5

321 465,8

313 392,3

97,5

Петродворцового

23 333,0

20 559,2

88,1

109 996,0

112 125,6

101,9

Приморского

45 900,0

45 000,0

98,0

х

х

х

Пушкинского

21 903,0

21 600,6

98,6

106 951,3

105 166,2

98,3

Фрунзенского

29 393,0

36 943,3

125,7

435 961,7

437 602,7

100,4

Центрального

х

х

х

601 528,8

584 892,8

97,2

     
     Остальные главные распорядители освоили бюджетные ассигнования в общей сумме 275 486,9 млн. рублей или на 86,1 % от годовых бюджетных назначений, что ниже среднего уровня исполнения бюджета в целом (89,5 %), несмотря на то, что в общем объеме исполненного бюджета на расходы таких распорядителей пришлось              73,3 %. Наибольшее (свыше 1 млрд. рублей) неосвоение законодательно утвержденных бюджетных ассигнований по соответствующим разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в 2012 году в абсолютном выражении допустили 6 комитетов, в частности:

1.      Комитет по строительству - не освоил 21 390,7 млн. рублей или 49,2 % от бюджетных ассигнований, что в 1,7 раза превышает объем неосвоенных ассигнований 2011 года (12 259,2 млн. рублей);

2. Комитет по энергетике и инженерному обеспечению -  9 139,8 млн. рублей или 33,8 %, сохранив тенденцию роста (в 2,2 раза) объема невостребованный ассигнований (в 2011 году - 4 065,9 млн. рублей);

3. Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга - 6 752,9 млн. рублей или 27,2 %;

4. Комитет по транспорту - 2 151,3 млн. рублей или 7,4 %;

5. Комитет по вопросам законности, правопорядка и безопасности - 1 287,7 млн. рублей или 27,8 %;

6. Комитет экономического развития, промышленной политики и торговли - 1 192,1 млн. рублей или 26,9 %.
     
     Эффективность использования увеличенных комитетам бюджетных ассигнований в 2012 году была обоснованна только в 7-ми случаях, когда назначения, установленные Законом о бюджете, были ими перевыполнены, данные представлены в таблице:

(млн. рублей)

Наименование

Бюджет на 2013 год

Бюджетная роспись

Сумма

В процентах к бюджету (росписи)

· Комитет по здравоохранению

39 381,1

42 370,4

41 731,8

106,0  (98,5)

· Комитет по земельным ресурсам и землеустройству Санкт-Петербурга

455,6

564,1

524,1

115,0 (92,9)

· Комитет по информатизации и связи

4 849,1

6 576,2

6 330,3

130,5 (96,3)

· Комитет по культуре

7 628,7

7 875,6

7 822,7

102,5 (99,3)

· Комитет по образованию

5 733,3

5 765,8

5 750,1

100,3 (99,7)

· Комитет по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности

1 620,5

1 686,0

1 652,5

102,0 (98,0)

· Комитет по управлению городским имуществом

33 528,7

34 778,7

34 645,0

103,3 (99,6)

     
     В отдельных случаях бюджетные ассигнования 2012 года были увеличены, однако фактически не были освоены даже утвержденные законом о бюджете расходы, данные представлены в таблице:

(млн. рублей)

Наименование

Объем увеличения расходов

Исполнено в процентах к бюджету (росписи)

 

Сумма

%

 

· Администрация Губернатора Санкт-Петербурга

23,4

0,8

95,3 (94,6)

· Жилищный комитет

46,9

0,3

98,8 (98,5)

· Комитет по науке и высшей школе

1,8

0,1

98,1 (98,0)

· Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга

1 533,0

6,2

72,8 (68,6)

· Комитет по социальной политике Санкт-Петербурга

942,1

2,8

97,3 (94,7)

· Комитет по строительству

67,2

0,2

50,8 (50,7)

· Комитет по транспорту

1 164,0

4,0

92,6 (89,1)

· Комитет по физической культуре и спорту

239,9

5,8

98,9 (93,4)

· КЭРППиТ

408,8

9,2

73,1 (66,9)

     
     Таким образом, освоение бюджетных ассигнований главными распорядителями в 2012 году осуществлялось крайне неравномерно, в связи с чем при подготовке предложений по перераспределению ассигнований в дальнейшем участникам бюджетного процесса необходимо учитывать допускаемое из года в год значительное неосвоение и принимать соответствующие меры, направленные на повышение эффективности планирования и расходования бюджетных средств.
     В рамках реализации федерального законодательства, направленного на совершенствование правового положения государственных учреждений, с 2012 года предоставление услуг подведомственными бюджетными и автономными учреждениями Санкт-Петербурга (далее - БУ, АУ, соответственно) осуществляется на основании заданий, формируемых главными распорядителями для каждого учреждения на оказание соответствующих услуг в сферах: здравоохранения, социальной защиты населения, культуры, образования, физической культуры и спорта, молодежной политики.
     Так, на 2012 год бюджетные ассигнования для предоставления субсидии БУ и АУ на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) установлены 37-ми главным распорядителям в сумме 92 427 563 тыс. рублей, что составляет 22 % общих расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2012 год, из них на субсидии:

·      БУ - 89 706 408,2 тыс. рублей (36 главным распорядителям);

· АУ - 2 721 154,8 тыс. рублей (16 главным распорядителям).
     Кассовые расходы бюджета Санкт-Петербурга за 2012 год в форме субсидий таким учреждениям исполнены в сумме 92 887 884,3 тыс. рублей, или 100,5 % годового объема, рассчитанного исходя из законодательно утвержденных бюджетных ассигнований, в том числе в форме субсидий:

·      БУ - 90 124 305,7 тыс. рублей, или 100,5 %;

· АУ - 2 763 578,6 тыс. рублей, или 101,6 %.
     В связи с отсутствием у Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга данных об остатках субсидий на конец 2012 года, подтвердить эффективность и результативность использования средств, предоставленных из бюджета в целях финансового обеспечения государственного задания на оказание государственными учреждениями государственных услуг (выполнение работ) не представляется возможным.
     Необходимо отметить, что в соответствии со ст. 24 Закона Санкт-Петербурга "О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге" проект закона о бюджете вносится на рассмотрение Законодательного Собрания Санкт-Петербурга до 15 октября текущего финансового года. В связи с тем, что порядком, утвержденным постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 20.01.2011 № 63     , срок утверждения Комитетом по экономической политике и стратегическому планированию Санкт-Петербурга нормативов финансовых затрат установлен до 15 ноября текущего финансового года, расчеты объемов субсидий бюджетным и автономным учреждениям по отдельным целевым статьям производятся  исходя из прогнозных значений нормативов финансовых затрат. По мнению Палаты формирование объемов бюджетных ассигнований исходя из прогнозных значений нормативов финансовых затрат, а не из утвержденных нормативов, понижает качество финансово-экономического обоснования бюджетных расходов, а также повышает возможность включения в бюджет неэффективных расходов и снижает уровень управления государственными финансами, что подтверждается общими итогами исполнения бюджета.
_________________________
(4) "О Порядке формирования государственных заданий для государственных учреждений Санкт-Петербурга и порядке финансового обеспечения выполнения государственных заданий"

     
     Данные об освоении бюджетных ассигнований в разрезе структуры видов расходов, детализирующих направление финансирования расходов бюджета по целевым статьям классификации расходов, в том числе по целевым программам, представлены на диаграмме.
     



     
     По виду расходов "Бюджетные инвестиции" в 2012 году из бюджета Санкт-Петербурга было направлено 88 654 707,6 тыс. рублей, что составляет 70,5 % от годовых бюджетных назначений. Необходимо отметить, что по данному виду расходов ввиду отсутствия целевых поступлений из федерального бюджета не финансировались расходы, предусмотренные на: строительство продолжения главного коллектора канализации северной части города Санкт-Петербурга от Финляндского моста до Кантемировской улицы (2 000 000 тыс. рублей), на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц (1 189 361 тыс. рублей), на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным Законом "О ветеранах" в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2008 № 714 (117 936 тыс. рублей).
     
     По виду расходов "Субсидии юридическим лицам" общий объем кассовых выплат в 2012 году составил 48 557 339,5 тыс. рублей, или 98,8 %. Объем неосвоенных бюджетных ассигнований составил 610 004,2 тыс. рублей, в том числе не были предоставлены субсидии на:

·      проведение мероприятий по реализации Комплексной программы "Наука. Промышленность. Инновации." в Санкт-Петербурге на 2012-2015 годы, в соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 31.05.2012 N 552 (в сумме 219 406,9 тыс. рублей);

· осуществление перевозки граждан по регулируемому тарифу железнодорожным транспортом пригородного сообщения (138 853,2 тыс. рублей) и  в автобусах на маршрутах регулярных перевозок с посадкой и высадкой пассажиров только в установленных остановочных пунктах                 (114 421,6 тыс. рублей), по городским маршрутам водного транспорта Санкт-Петербурга (76 890,4 тыс. рублей), в соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 23.01.2012  № 23;

· проведение капитального ремонта крыш многоквартирных домов, расположенных на территории Санкт-Петербурга, в соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 15.03.2012 № 237                 (78 627,5 тыс. рублей);

· реализацию Программы поддержки развития газораспределительной системы Санкт-Петербурга на 2011-2013 годы, в соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 21.02.2012 № 162                  (76 768,5 тыс. рублей).
     По данному виду расходов не были востребованы ассигнования в сумме 127 337,3 тыс. рублей, в частности на:

·      субсидии на возмещение затрат на капитальный ремонт объектов банного хозяйства (65 000 тыс. рублей);

· субсидии санкт-петербургским ГУП, оказывающим банные услуги населению Санкт-Петербурга, на возмещение затрат на капитальный ремонт объектов, находящихся в собственности Санкт-Петербурга (8 000 тыс. рублей);

· субсидии некоммерческому партнерству содействия и развития системы по охране жизни населения на водном транспорте "Волна" на выполнение социально-значимых мероприятий (20 000 тыс. рублей) и др.

·
     По виду расходов "Социальные выплаты" из бюджета Санкт-Петербурга профинансировано 32 468 193,2 тыс. рублей или 97,9 %. При финансировании всех расходов бюджета Санкт-Петербурга на уровне 89,5 %, расходы по большинству публичных нормативных обязательств     (5), принятых Санкт-Петербургом на 2012 год, исполнены в запланированных объемах, в целом - на 98,9 % (в сумме 17 685 291,2 тыс. рублей).
_________________________
(5) публичные обязательства перед конкретным физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном размере или имеющие установленный порядок индексации

     Доля расходов, направляемых на исполнение таких обязательств перед определенной категорией граждан, в 2012 году составляет в бюджете 4,3 %. В общей сумме профинансированных расходов на соответствующие денежные выплаты пришлось 4,7 %, что свидетельствует о реализации принятых бюджетных обязательств социального характера.
     
     Данные об исполнении публичных нормативных обязательств представлены в таблице:


(тыс. рублей)

Наименование публичного
нормативного обязательства

Бюджет на 2012 год

Исполнено
за 2012 год

Объем не предоставленной социальной выплаты

   

Сумма

%

 

предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, установленных НПА Санкт-Петербурга

5 277 393,8

5 196 136,0

98,5

81 257,8

социальная поддержка ветеранов труда в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан в Санкт-Петербурге"

1 677 376,3

1 668 223,9

99,5

9 152,4

предоставление субсидий гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг

1 012 344,5

855 353,0

84,5

156 991,5

социальные выплаты отдельным категориям пенсионеров, проживающим в  Санкт-Петербурге

805 985,8

745 541,6

92,5

60 444,2

реализация Закона Санкт-Петербурга "О дополнительном ежемесячном материальном обеспечении тружеников тыла в Санкт-Петербурге"

407 267,0

383 050,3

94,1

24 216,7

выплата ежемесячного пособия отдельным категориям инвалидов

369 167,3

360 279,7

97,6

8 887,6

реализация Закона Санкт-Петербурга "О единовременных выплатах семейным парам к юбилеям их супружеской жизни"

272 160,0

230 240,0

84,6

41 920,0

социальная поддержка реабилитированных лиц в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан в  Санкт-Петербурге"

231 170,4

221 855,8

96

9 314,6

реализация Закона Санкт-Петербурга "О мерах социальной поддержки многодетных семей в Санкт-Петербурге"

114 968,3

105 896,7

92,1

9 071,6

реализация Закона Санкт-Петербурга "О социальной поддержке семей работников бюджетных учреждений в Санкт-Петербурге, имеющих (воспитывающих) двух и более детей"

99 958,3

86 423,3

86,5

13 535,0

социальные выплаты ведущим и перспективным спортсменам Санкт-Петербурга

80 000,0

60 315,0

75,4

19 685,0

выплата социальной помощи отдельным категориям спортсменов  Санкт-Петербурга

64 966,5

63 041,3

97

1 925,2

 социальная поддержка тружеников тыла в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан в Санкт-Петербурге"

42 457,9

41 278,8

97,2

1 179,1

выплата  ритуального пособия на погребение

35 389,2

17 710,7

50

17 678,5

выплата единовременного пособия при передаче ребенка в семью на усыновление (удочерение), под опеку, попечительство, в приемную семью

33 294,9

19 031,3

57,2

14 263,6

выплата доплат к пенсии по случаю потери кормильца в  Санкт-Петербурге

32 387,1

29 471,7

91

2 915,4

выплата ежемесячной доплаты к пенсии отдельным категориям военнослужащих и членам семей военнослужащих в  Санкт-Петербурге

27 822,1

26 907,8

96,7

914,3

выплата премий Правительства  Санкт-Петербурга "Золотым и бриллиантовым юбилярам супружеской жизни"

10 000,4

8 487,0

84,9

1 513,4

единовременная денежная выплата на погребение в Санкт-Петербурге

9 222,0

5 716,3

62

3 505,7

реализация Закона Санкт-Петербурга "О дополнительной мере социальной поддержки студенческих семей в Санкт-Петербурге"

8 283,0

4 602,5

55,6

3 680,5

выплата пожизненного содержания судьям Уставного суда Санкт-Петербурга

7 982,1

6 443,6

80,7

1 538,5

предоставление ежемесячных социальных выплат в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О звании "Почетный гражданин Санкт-Петербурга"

3 880,4

3 661,2

94,4

219,2

социальная поддержка женщин, которым присвоено почетное звание "Мать-героиня" в соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан в  Санкт-Петербурге"

547,0

301,6

55,1

245,4

     
     По виду расходов "Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели" расходы профинансированы на 115,6 % в сумме 25 945 323,4 тыс. рублей, что обусловлено в первую очередь реализацией программы модернизации здравоохранения в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений за счет средств ТФ ОМС, расходы профинансированы на 130 % в сумме 8 146 094,1 тыс. рублей.
     
     Бюджетные ассигнования Дорожного фонда Санкт-Петербурга освоены на 81 % в общей сумме 33 551 685,2  тыс. рублей, из которых:

·      53,1 % составили расходы Комитета по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга, профинансированные в сумме                          17 826 688,7 тыс. рублей, что составляет 72,7 % от годовых бюджетных назначений и обусловлено медленными темпами освоения бюджетных ассигнований, предусмотренных АИП на капитальные вложения по отрасли "Дорожное хозяйство" (60,6 % или 8 604 763 тыс. рублей), а также финансированием расходов на капитальный ремонт дорог - на 57,4 % в сумме 1 780 750,2 тыс. рублей.

· 28,5 % - расходы Комитета по благоустройству Санкт-Петербурга (освоено 9 572 748,9 тыс. рублей или на 99,9 %). Бюджетные ассигнования в полном объеме направлены в форме субсидий на возмещение затрат на содержание дорог, на возмещение затрат по выполненным в 2011 году работам по содержанию дорог, а также на эксплуатацию ливневой канализации дорог;

· 12,6 % - расходы Комитета по управлению городским имуществом, профинансированные на 4 225 559,5 тыс. рублей, что соответствует бюджетным инвестициям 2012 года, предусмотренным на увеличение уставного капитала ОАО "Западный скоростной диаметр": в рамках реализации ДЦП СПб "Финансирование создания в Санкт-Петербурге автомобильной дороги "Западный скоростной диаметр" (3 719 400 тыс. рублей), а также в соответствии с обязательствами СПб по соглашению о создании и эксплуатации на основе ГЧП автомобильной дороги "Западный скоростной диаметр" (506 159,5 тыс. рублей);

· 3,9 % пришлось на расходы Комитета по строительству, профинансированные в сумме 1 292 082,5 тыс. рублей или на 54,1 % от годовых бюджетных назначений (капитальные вложения по отрасли АИП "Дорожное хозяйство");

· 1,9 % - расходы Комитета по транспортно-транзитной политике                в сумме 634 605,5 тыс. рублей, что составляет 89,4 % от бюджетных ассигнований 2012 года. Средства направлены на установку и содержание технических средств организации дорожного движения (в сумме 594 022,8 тыс. рублей или на 92,1 %), на устройство наземных пешеходных переходов (в сумме 37 495,9 тыс. рублей или на 61,7 %), на проведение работ по демонтажу ж/д переездов и восстановлению дорожных покрытий (в сумме    3 086,8 тыс. рублей или  на 69,2 %).
     

Реализация в 2012 году мероприятий Приоритетных национальных проектов

     
     Согласно Сведениям о параметрах реализации приоритетного национального проекта «Здоровье» по состоянию на 01.01.2013 осуществлены мероприятия по следующим направлениям:
     1. Развитие первичной медико-санитарной помощи и совершенствование профилактики заболеваний, в рамках которого осуществлены:

·      денежные выплаты медицинскому персоналу первичного звена за счет средств федерального бюджета на общую сумму 733 627,4 тыс. рублей или 89,9 % от планового показателя, по сравнению с аналогичным периодом 2011 года они уменьшились на 33 599,4 тыс. рублей или на 4,4 %, из-за сокращения количества персонала с 9 006 человек в 2011 году до             8 858 человек в 2012 году, из них:

­      4 453 участковым врачам-терапевтам, участковым врачам-педиатрам, врачам общей (семейной) практики, а также медицинским сестрам, работающим с указанными врачами (489 168 тыс. рублей);

­ 4 405 медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, а также врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи (244 459,4 тыс. рублей);

·      денежные выплаты за счет средств федерального бюджета в сумме 82 244 тыс. рублей на проведение дополнительной диспансеризации        58 000 работающих граждан, что составляет 100 % от планируемого объема на 2012 год;

· денежные выплаты за счет средств федерального бюджета в общей сумме 99 084 тыс. рублей, что составляет 100 % от планируемого объема на 2012 год, на проведение мероприятий, направленных на профилактику инфекционных заболеваний, иммунизацию населения. По состоянию на 01.01.2013 привито против:

­      полиомиелита - 172 195 человек или 101,7 % от планируемого количества, в том числе инактивированной полиомиелитной вакциной -  45 322 детей до 1 года или 99 %;

­ гемофильной инфекции - 11 656 детей в возрасте до 1 года из групп риска или 58,3 %;

­ гепатита В - 134 220 детей, подростков, взрослых, не привитых ранее или 79,2 %;

­ краснухи - 118 620 детей до 14 лет и лиц до 25 лет, не привитых ранее или 102,4 %;

­ гриппа - 903 050 детей дошкольного возраста, учащихся, взрослых старше 60 лет, медицинских работников и работников образовательных учреждений, или 100 %;

­ дифтерии, коклюша, столбняка - 321 635 детей до 1 года, в возрасте 18 месяцев, 6 лет и 14 лет, взрослых в возрасте 25,35,45,55 лет и старше или 107,9 %;

­ кори и эпидемического паротита - 91 879 детей до 1 года и 6 лет или 104,4 %;

­ кори - 29 875 взрослых до 35 лет или 125,4 %;

­ туберкулеза - 60 779 человек или 125,6 %.
     
     На проведение обследования населения с целью выявления инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатитов В и С, включая их лечение и профилактику из бюджета Санкт-Петербурга направлено 484 046,7 тыс. рублей или 86,1 % от планируемого объема, по сравнению с аналогичным периодом 2011 года, сумма увеличилась на        156 817,7 тыс. рублей или на 47,9 %. За 2012 год обследованы                           1 977 307 человек (против 1 644 723 человек 2011 года), при этом получили лечение     8 181 человек (против 6 281) из числа ВИЧ-инфицированных, 8 505 человека (против 7 321) из числа ВИЧ-инфицированных и инфицированных вирусами гепатитов В и С. Средства федерального бюджета, предусмотренные на указанные цели в размере 48 789,3 тыс. рублей, были освоены в полном объеме.
     
     На проведение обследования населения с целью выявления больных туберкулезом, лечение больных туберкулезом, профилактические мероприятия из бюджета Санкт-Петербурга направлено 399 158,8 тыс. рублей или 80,1 % от планируемого объема.
     
     2. Повышение доступности и качества специализированной, в том числе высокотехнологичной медицинской помощи, в рамках которого:

·      в федеральные учреждения здравоохранения направлено                  33 368 человек, из которых 26 072 гражданам оказана медицинская помощь;

· в учреждения здравоохранения Санкт-Петербурга направлено                4 362 человека, из которых 3 930 гражданам оказана медицинская помощь.
     Расходы на повышение доступности и качества специализированной, в том числе высокотехнологичной медицинской помощи за 2012 год составили 792 222,6 тыс. рублей, что на 62,1 % выше аналогичного периода 2011 года, в том числе за счет средств федерального бюджета - 183 899,7 тыс. рублей, средств бюджет Санкт-Петербурга - 608 322,9 тыс. рублей.
     Кроме того, произведены расходы на реализацию мероприятий, направленных на совершенствование оказания медицинской помощи больным с сосудистыми заболеваниями из бюджета Санкт-Петербурга в сумме 12 140,7 тыс. рублей или 97 % от планируемого объема.
     На совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях было направлено из бюджета Санкт-Петербурга 29 447,8 тыс. рублей, что составляет 100 % от планируемого объема.
     Также из бюджета Санкт-Петербурга было направлено 977 217,5 тыс. рублей или 87,4 % от планируемого объема, на совершенствование медицинской помощи больным с онкологическими заболеваниями.
     
     3. Совершенствование медицинской помощи матерям и детям, в рамках реализации которого:

·      по программе «Родовый сертификат» из федерального бюджета произведены расходы, по сравнению с аналогичным периодом 2011 года они увеличились на 7,8 % и составили 495 987 тыс. рублей, из них: на оплату медицинской помощи 53 872 женщинам в период беременности направлено 161 616 тыс. рублей, что на 9,3 % больше показателя 2011 года,                        43 700 женщинам в период родов 262 200 тыс. рублей или на 8,9 %,                 71 289 детям (против 71 379) первого года жизни 72 171 тыс. рублей или на 1,1 %;

· за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме 5 500 тыс. рублей и федерального бюджета в сумме 18 593,4 тыс. рублей проведена пренатальная диагностика 51 004 женщин;

· за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме 5 101,9 тыс. рублей и федерального бюджета в сумме 18 813,8 тыс. рублей обследовано 63 574 новорожденных на наследственные заболевания, так проведен: неонатальный скрининг на галактоземию детей первого года жизни, муковисцидоз, фенилкетонурию, гипотиреоз  и адреногенитальный синдром, аудиологический скрининг.

· за счет средств федерального бюджета в сумме 13 928 тыс. рублей проведена диспансеризация 5 048 детей, пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации;

· профинансированы за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме 1 500 тыс. рублей, что составляет 100 % от планируемого объема, мероприятия по профилактике и снижению числа абортов, создание центров медико-социальной поддержки беременных женщин, оказавшихся в трудной жизненной ситуации.

     Согласно Сведениям о выполнении сетевого графика реализации приоритетного национального проекта и мероприятий по улучшению демографической ситуации "Образование" в 2012 году в Санкт-Петербурге реализовывались мероприятия по направлениям:
     1. "Обеспечение доступности дошкольного образования". Расходы по направлению осуществлялись в 2012 году в рамках Федеральной целевой программы развития образования на 2011 - 2015 годы. На модернизацию муниципальных систем дошкольного образования выделено: из федерального бюджета 4 163,2 тыс. рублей, при плановом значении на 2012 год 4 303 тыс. рублей; из консолидированного бюджета Санкт-Петербурга -     6 402,9 тыс. рублей, при плановом значении 5 000 тыс. рублей, что позволило 737 стажерам (при плане 518 человек) повысить квалификацию управленческих кадров системы дошкольного образования.
     2. "Достижение стратегических ориентиров, заявленных в Национальной образовательной инициативе "Наша новая школа", в рамках которого в 2012 году продолжилось:

·      поощрение лучших учителей. Проведены экспертизы 130 представленных заявок. На заседании Координационного совета по реализации ПНП "Образование" одобрен и направлен в Министерство образования и науки РФ список из 30 учителей - победителей конкурса на получение премии Правительства Санкт-Петербурга. Постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 08.08.2012 № 814 присуждены премии лучшим учителям образовательных учреждений, реализующих общеобразовательные программы начального общего, основного общего и среднего (полного) общего образования, за 2012 год. В адрес Министерства образования и науки РФ направлено соглашение о предоставлении субсидии из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга на выплату денежного поощрения лучшим учителям. Выплаты денежных премий произведены в полном объеме: из федерального бюджета - в сумме 4 000 тыс. рублей, из консолидированного бюджета Санкт-Петербурга - в сумме 2 000 тыс. рублей;

· государственная поддержка талантливой молодежи. В августе 2012 года были подготовлены и представлены в Городскую конкурсную комиссию документы на кандидатов на получение премии из числа победителей конкурсных мероприятий. Проведены заседания Городской конкурсной комиссии, на которой определены 45 человек на присуждение в 2012 году премии Санкт-Петербурга. Список победителей региональных олимпиад, иных конкурсных мероприятий, по итогам которых присуждается премия для поддержки талантливой молодежи от Санкт-Петербурга, а также резервный список утверждены председателем Городской конкурсной комиссии и согласованы вице-губернатором Санкт-Петербурга                            В.Н. Кичеджи. В декабре 2012 года в Большом зале Киноконцертного комплекса "Колизей" состоялась торжественная церемония награждения лауреатов премии для поддержки талантливой молодежи в рамках реализации ПНП "Образование" за 2012 год, в которой приняли участие                  222 победителя международных, всероссийских и региональных олимпиад и конкурсов;

· развитие дистанционного образования детей-инвалидов. Заключено соглашение № 07/G18.24.0103 от 08.08.2012 между Министерством образования и науки РФ и Правительством Санкт-Петербурга о предоставлении субсидии из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга на организацию дистанционного образования детей-инвалидов. За 2012 год на дистанционное образование 260 детей-инвалидов было  направлено: из федерального бюджета 33 497,2 тыс. рублей из поступивших 33 516,8 тыс. рублей; из консолидированного бюджета Санкт-Петербурга -         65 620,4 тыс. рублей, при плановом значении 66 084 тыс. рублей;

· ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство. Правительством Санкт-Петербурга принято постановление, определяющее порядок, размер и условия выплаты в 2012 году денежного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам ГОУ Санкт-Петербурга, реализующих образовательные программы начального общего, основного общего и среднего (полного) общего образования. Проект Соглашения между Министерством образования и науки РФ и Правительством Санкт-Петербурга о предоставлении субсидии из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга на выплату денежного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам государственных образовательных учреждений Санкт-Петербурга и муниципальных образовательных учреждений одобрен 29.02.2012. Средства выплачены в полном объеме (211 072,9 тыс. рублей). В адрес Министерства образования и науки РФ направлены: сводный отчет, а также сведения о показателях эффективности использования средств, источником финансового обеспечения которых являлась субсидия. Денежное вознаграждение выплачено 15 606 педагогическим работникам, при плановом значении на 2012 год 15 742 человек. Данные о выплатах за счет средств федерального бюджета ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство в разрезе администраций районов Санкт-Петербурга представлены на диаграмме:

(тыс. рублей)



     В целях проведения конкурса между образовательными учреждениями Санкт-Петербурга, внедряющими инновационные образовательные программы по итогам приема заявок для участия в конкурсе были определены 15 образовательных учреждений. В январе 2012 года проведен очный тур конкурса, для опубликования его итогов издано распоряжение Комитета по образованию "Об итогах конкурса между образовательными учреждениями, внедряющими инновационные образовательные программы". Согласно Закону Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" денежные средства перечислены в администрации районов города и распределены среди 10-ти победителей по 2 000 тыс. рублей каждому.
     В целях стимулирования негосударственных общеобразовательных учреждений Санкт-Петербурга, внедряющих инновационные образовательные программы в октябре 2012 года осуществлен прием 4-х заявок на участие в конкурсе. 03.12.2012 конкурсная комиссия утвердила итоги конкурса. Субсидия перечислена в сумме                           2 000 тыс. рублей победителю конкурса - Негосударственному образовательному учреждению Гимназия "Немецкая гимназия "Петершуле".
     
     В соответствии с Планом, дополняющим мероприятия Сетевого графика по реализации ПНП "Образование", в отчетном периоде  осуществлен прием конкурсных заявок для участия в конкурсах по присуждению ежегодных премий Правительства Санкт-Петербурга, которые выплачены в 2012 году в номинациях:

·      «Лучший преподаватель государственного образовательного учреждения начального профессионального образования Санкт- Петербурга» - в размере 100 тыс. рублей каждая, для 10-ти педагогическим работникам;

· «Лучший классный руководитель Санкт-Петербурга» - в размере 50 тыс. рублей каждая, для  40 педагогов;

·  «Лучший мастер производственного обучения Санкт-Петербурга» - в размере 100 тыс. рублей каждая, для 10-ти мастеров производственного обучения государственных образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования;

· «Лучший воспитатель государственного дошкольного образовательного учреждения Санкт-Петербурга» - в размере 50 тыс. рублей  каждая, для 100 воспитателей;

·  «Лучший руководитель государственного образовательного учреждения Санкт-Петербурга» - в размере 200 тыс. рублей каждая, для              10-ти педагогов;

·  «Лучший педагог дополнительного образования государственного образовательного учреждения дополнительного образования детей Санкт- Петербурга» - в размере 100 тыс. рублей каждая, для 50 педагогов;

· «Педагог - наставник, подготовивший победителей и призеров международных и всероссийских олимпиад школьников» - в общей сумме 9 000 тыс. рублей, за 2012 год освоено 8 570 тыс. рублей или 95,2 %. Премии Правительства Санкт-Петербурга присуждены педагогам-наставникам, подготовившим победителей и призеров: международных олимпиад школьников - в размере 100 тыс. рублей каждая, всероссийских олимпиад школьников - в размере 80 тыс. рублей каждая.

     Мероприятия приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" в 2012 году реализовывались по четырем направлениям: "Стимулирование развития жилищного строительства", "Энергоэффективность и ресурсосбережение", "Поддержка платежеспособного спроса на жилье, в том числе с помощью ипотечного жилищного кредитования", "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем отдельных категорий граждан".
     По информации Комитета по строительству на реализацию мероприятий ПНП на 2012 год было предусмотрено 13 112 893,8 тыс. рублей, в т.ч. 1 335 122 тыс. рублей - за счет средств федерального бюджета, которые в 2012 году вообще не были освоены, в частности, средства:

Ч      в сумме 1 189 361 тыс. рублей, предусмотренные бюджетом Санкт-Петербурга за счет средств федерального бюджета на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц, - ввиду отсутствия поступлений из федерального бюджета по КБК                            000 2 02 03077 02 0000 151 " Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на приобретение жилья гражданами, уволенными с военной службы (службы), и приравненными к ним лицами". По информации Жилищного комитета от 22.10.2012, в настоящее время отсутствует дополнительная потребность в предоставлении квартир указанной категории граждан. Количество жилых помещений, построенных в 2011 году за счет средств федерального бюджета, достаточно для обеспечения всех семей, относящихся к данной категории, принятых на жилищный учет в Санкт-Петербурге. В соответствии с Федеральный законом от 05.06.2012 № 48-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" соответствующие субвенции бюджету Санкт-Петербурга не предусмотрены;

Ч      в сумме 117 936 тыс. рублей, предусмотренные бюджетом Санкт-Петербурга за счет средств федерального бюджета на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным Законом "О ветеранах" в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2008 № 714. По информации Комитета по строительству, неосвоение обусловлено отсутствием дополнительной потребности в предоставлении квартир указанной категории граждан. Количество квартир, построенных для ветеранов за период с 2009 по 2011 год, позволяет удовлетворить потребность для данной категории граждан. Губернатором Санкт-Петербурга было направлено обращение в Минрегионразвития РФ от 02.10.2012 № 07-112/418 о возможности использования остатка средств на обеспечение жильем граждан из числа несовершеннолетних узников фашистских концлагерей и ветеранов боевых действий. Решение не принято. В декабре 2012 года по КБК 000 2 02 03069 02 0000 151 "Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12 января 1995 года № 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2008 года № 714 "Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941 - 1945 годов" поступило                     5 707,1 тыс. рублей;

Ч в сумме 27 825 тыс. рублей, предусмотренные на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения - в связи с поздним (конец декабря 2012 года) поступлением в бюджет Санкт-Петербурга по КБК                                  000 2 02 02047 02 0000 151 " Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения" средств из федерального бюджета.
     На реализацию Комитетом по строительству мероприятий ПНП "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" Законом Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" предусматривались бюджетные ассигнования в общей сумме 11 777 771,8 тыс. рублей, которые освоены на 75,1 % в размере                    8 848 516,1 тыс. рублей - при финансировании работ на объектах АИП по отраслям:

Ч      "Жилищное хозяйство" -  6 063 051,6 тыс. рублей или на 80,7 %;

Ч "Коммунальное хозяйство" -  1 504 264,2 тыс. рублей или на 75,1 %;

Ч "Дорожное хозяйство" -  1 281 200,3 тыс. рублей или на 56,6 %.
     
     Реализация мероприятий приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» в 2012 году осуществлялась по следующим направлениям:

·      «Создание общих условий функционирования сельского хозяйства», в рамках которого сельхозпроизводителям были предоставлены субсидии из бюджета Санкт-Петербурга в общей сумме 3 037,4 тыс. рублей на приобретение минеральных удобрений;

· «Развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства»:

­      «Приоритетное развитие животноводства», в рамках которого организациям агропромышленного комплекса на развитие животноводства были предоставлены субсидии в общей сумме  35 043,6 тыс. рублей  (из бюджета  Санкт-Петербурга в сумме 26 865,6 тыс. рублей и из федерального бюджета в сумме 8 178 тыс. рублей);

­  «Развитие приоритетных отраслей растениеводства», были предоставлены субсидии из бюджета Санкт-Петербурга в общей сумме          5 284,2 тыс. рублей на приобретение элитных семян;

·      «Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства», в рамках   которого были  предоставлены  субсидии  в  общей сумме                   168 232,7 тыс. рублей, из них в целях возмещения затрат на уплату процентов по краткосрочным кредитам, полученным на срок до одного года на пополнение оборотных средств - 153 314 тыс. рублей (в том числе из федерального бюджета - 108 638 тыс. рублей), а также по инвестиционным кредитам, полученным на срок до 8 лет для модернизации сельскохозяйственного производства - 14 918,7 тыс. рублей (в том числе      11 633,5 тыс. рублей из федерального бюджета);

· «Техническая и технологическая модернизация сельского хозяйства» в рамках которого были предоставлены субсидии в общей сумме 4 750,4 тыс. рублей (из них 3 714,2 тыс. рублей за счет средств федерального бюджета) в целях возмещения затрат на уплату процентов по инвестиционным кредитам, полученным на срок до 10 лет, для приобретения высокотехнологичных машин.
     На реализацию мероприятий, приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» в 2012 году было направлено 216 348,3 тыс. рублей из них 132 163,6 тыс. рублей из федерального бюджета, 84 184,7 тыс. рублей из бюджета Санкт-Петербурга, при чем средства из федерального бюджета освоены на 96,3 %. Целевые ориентиры достигнуты не по всем направлениям национального проекта.

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга


     В бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования (далее - ТФ ОМС) в 2012 году поступило доходов в общей сумме 40 254 376,1 тыс. рублей или 106,6 % от утвержденных годовых бюджетных назначений, расходы за тот же период составили                         40 869 725,1 тыс. рублей или 108,3 % годовых бюджетных назначений, утвержденных Законом Санкт-Петербурга от 06.12.2011 № 790-146 "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов".
     Данные об исполнении бюджета ТФ ОМС за 2012 год представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет
ТФ ОМС
на 2012 год

Исполнено на 01.01.2013

   

Сумма

в %, к

     

бюджету

2011 году

Доходы, всего:

37 745 365,3

40 254 376,1

106,6

109,1

Налоговые и неналоговые доходы

1 180 000,0

1 487 984,2

126,1

9,9

Безвозмездные поступления

36 565 365,3

38 766 391,9

106,0

177,2

Расходы, всего:

37 745 365,3

40 869 725,1

108,3

113,3

Общегосударственные вопросы

447 923,9

384 054,9

85,7

110,7

Здравоохранение

31 020 232,4

31 931 411,1

102,9

110,5

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

6 277 209,0

8 554 259,0

136,3

132,0

Дефицит (-), Профицит (+)

x

- 615 349,0

x

x

     (
     )Исполнение доходов бюджета ТФ ОМС в 2012 году по сравнению с 2011 годом выросло на 3 354 794,1 тыс. рублей (или на 9,1 %).
     В 2012 году существенные изменения претерпела структура доходной части бюджета ТФ ОМС. Структура доходов ТФ ОМС  в 2011 и 2012 годах представлена на следующем графике.




     Сумма налоговых и неналоговых доходов ТФ ОМС в 2012 году по сравнению с 2011 годом снизилась в 9,1 раза                                 (с 15 019 310,5 до 1 487 984,2 тыс.рублей), в тоже время безвозмездные поступления выросли в 1,8 раза (с 21 880 271,5 до 38 766 391,9 тыс. рублей).
     Данные изменения обусловлены требованиями федерального законодательства (законы «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» и о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды), в соответствии с которыми из источников формирования неналоговых доходов территориальных фондов ОМС были исключены страховые взносы на ОМС, полностью зачисляемые в Федеральный фонд ОМС и распределяемые впоследствии в территориальные фонды в составе субвенций для финансового обеспечения расходных обязательств субъектов РФ (трансферты).
     Основная часть доходов бюджета ТФ ОМС (96,3 %) сформирована за счет безвозмездных поступлений, объем которых в 2012 году, составил 38 766 391,9 тыс. рублей, в том числе средства:

ь      бюджета ФФ ОМС - в общей сумме 34 949 922,9 тыс. рублей или 104,9 % от годовых бюджетных назначений, из них на:
     реализацию региональной программы модернизации здравоохранения Санкт-Петербурга - 9 653 441,0 тыс. рублей или 130,2 % от годовых бюджетных назначений;
     выполнение переданных органами государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере ОМС -25 195 217,9 тыс. рублей или 97,3 % от годовых бюджетных назначений;
     проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан - 86 863,9 тыс. рублей, не предусмотренные бюджетом ТФ ОМС, что было отмечено Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в своем заключении на проект бюджета;
     проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации - 14 400,1 тыс. рублей, не предусмотренные бюджетом ТФ ОМС, что было отмечено Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в своем заключении на проект бюджета;

ь      бюджета Санкт-Петербурга - в общей сумме                                      3 816 622,8 тыс. рублей или 117,2 % от годовых бюджетных назначений, в том числе на финансовое обеспечение:
     дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования - в сумме 3 257 108,8 тыс. рублей или 100,6 % от годовых бюджетных назначений;
     оказания дополнительной медицинской помощи врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей) - 542 934,0 тыс. рублей, не предусмотренные бюджетом ТФ ОМС, что было отмечено Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в своем заключении на проект бюджета.
     Исполнение расходов бюджета ТФ ОМС в 2012 году составило 40 869 725,1 тыс. рублей с увеличением на 13,3 % (или на 4 808 660,7 тыс. рублей) по сравнению с 2011 годом.
     Структура расходов бюджеты ТФ ОМС в 2012 году не претерпела существенных изменений по сравнению с 2011 годом и представлена на следующем графике:

      Ассигнования бюджета ТФ ОМС в 2012 году, в части расходов на здравоохранение,  были направлены на финансовое обеспечение:

·      выполнения территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования - в общей сумме 31 828 067 тыс. рублей или      101 % от годовых бюджетных назначений, предусмотренных росписью;

· реализации программы модернизации здравоохранения в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышения доступности амбулаторной медицинской помощи- в общей сумме 103 343,7 тыс. рублей или 97,3 %.
     Результатом исполнения в 2012 году бюджета ТФ ОМС явилось образование дефицита в сумме 615 349 тыс. рублей, в то время как Законом Санкт-Петербурга «О бюджете Территориального обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» он утвержден равным по доходам и расходам.


     Данные об исполнении основных характеристик бюджетов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга  (далее - ВМО) за период с 01.01.2012 по 01.01.2013 представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджетные назначения на
2012 год

Бюджетные назначения на
2011 год

Исполнено

     

за 2012 год

за 2011 год

в %, к

         

назначе-ниям

2011

Доходы, всего

8 321 699,0

7 636 129,4

8 018 193,7

8 070 905,3

96,4

99,3

Расходы, всего

8 750 098,3

7 578 972,0

8 149 236,4

7 229 768,4

93,1

112,7

дефицит (-), профицит (+)

- 428 399,3

+ 57 157,4

- 131 042,7

+ 841 136,9

в 3,3 раза

 


В отчетном периоде, по сравнению с предыдущим годом, доходы бюджетов ВМО сократились на 52 711,6 тыс. рублей (на 0,7 %),  при этом расходы увеличились на 919 468 тыс. рублей (на 12,7 %).  
Результатом исполнения бюджета явилось образование дефицита в размере 131 042,7 тыс. рублей, что в 3,3 раза меньше запланированного объема. Остатки средств местных бюджетов на 01.01.2013 составили 1 491 572,8 тыс. рублей, сократившись за 2012 год на 131 042,7 тыс. рублей.
     За период с 01.01.2012 по 01.01.2013 исполнение бюджетов ВМО по доходам составило 8 018 193,7 тыс. рублей, что составляет 96,4 % от бюджетных назначений.
     Данные по основным параметрам доходов бюджетов ВМО за                    2012 год представлены в таблице:

(тыс. рублей)

 
 
 

За 2011 год

За 2012 год

 

Бюджетные назначения

Исполнено

Бюджетные назначения

Исполнено

Исполнено
в % к бюджету

Доходы, всего:

7 636 129,4

8 070 905,3

8 321 699,0

8 018 193,7

96,4

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

5 363 162,0

6 123 583,9

6 377 543,1

6 348 434,9

99,5

Налоги на совокупный доход

4 212 647,9

4 774 139,8

4 175 559,4

4 196 059,1

100,5

Налоги на имущество

249 413,3

280 840,4

1 251 710,0

1 123 049,7

89,7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

1 669,5

2 132,3

386,0

188,9

48,9

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

490 444,9

539 618,6

540 575,8

573 017,8

106,0

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

158 438,7

239 518,9

169 797,6

227 516,1

134,0

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

1 237,0

1 238,3

1 701,6

1 271,0

74,7

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

239 887,9

275 415,4

233 710,5

219 615,3

94,0

Прочие неналоговые доходы

9 422,8

10 680,2

4 102,2

7 717,1

188,1

Безвозмездные поступления,

в том числе:

2 272 967,4

1 947 321,4

1 944 155,9

1 669 758,8

85,9

Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

420 918,3

306 372,8

258 442,7

211 816,0

82,0

Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)

624 371,1

588 829,6

372 398,3

307 211,9

82,5

Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

1 226 494,4

1 051 451,4

1 312 931,1

1 150 345,2

87,6

Прочие безвозмездные поступления

1 043,6

972,0

383,8

474,4

123,6

     
      Доходы местных бюджетов в основном обеспечены поступлениями по группе "Налоговые и неналоговые доходы", а именно:

       единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, - в общей сумме 3 068 440,2 тыс. рублей, что составляет 100,6 % от годовых бюджетных назначений (38,3 % в структуре доходов местных бюджетов), с сокращением к уровню исполнения 2011 года на 681 350,7  тыс. рублей или на 18,2 %;

  налога на имущество физических лиц, - в общей сумме                   1 123 049,7 тыс. рублей, что составляет 89,7 % от годовых бюджетных назначений     (14 % в структуре доходов местных бюджетов), с ростом к уровню исполнения 2011 года на 842 209,3 тыс. рублей или в 4 раза;

  доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - в общей сумме                    573 017,8 тыс. рублей, что составляет 106 % от годовых бюджетных назначений     (7,1 % в структуре доходов местных бюджетов), с ростом к уровню исполнения 2011 года на 33 399,1 тыс. рублей или на 6,2 %.
    
Основную часть доходов бюджетов ВМО составляют налоговые доходы,  - в сумме 5 319 297,7 тыс. рублей, безвозмездные поступления, - в сумме 1 669 758,8 тыс. рублей, и неналоговые доходы,  - в сумме                     1 029 137,3 тыс. рублей.
Большая часть доходов бюджетов ВМО была сформирована в апреле, июле и октябре 2012 года, что обусловлено установленными налоговыми периодами по определению налоговой базы и исчисления сумм соответствующих налогов.
Помесячное исполнение доходной части бюджетов ВМО в 2012 году представлено на диаграмме:


В 2012 году безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ бюджетам ВМО предоставлены в общей сумме      1 669 373,1 тыс. рублей.


(тыс. рублей)

Наименование

Бюджетные назначения на
2012 год

Исполнено

   

за 2012 год

за 2011 год

в %, к

       

назначениям

2011

Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

258 442,7

211 816,0

306 372,8

82,0

69,1

Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)

372 398,3

307 211,9

588 829,6

82,5

52,2

Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

1 312 931,1

1 150 345,2

1 051 451,4

87,6

109,4

  
   В отчетном периоде, по сравнению с предыдущим годом, объем межбюджетных трансфертов уменьшился на 277 280,8 тыс. рублей или на 14,2 %, за счет сокращения сумм дотаций и субсидий на 94 556,8 тыс. рублей и 281 617,7 тыс. рублей, соответственно.
     Из фонда финансовой поддержки  были предоставлены дотации на общую сумму 211 816,0 тыс. рублей, что составляет 82 % от годовых бюджетных назначений, а именно:

       дотации бюджетам внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга на выравнивание бюджетной обеспеченности в общей сумме 185 943,3 тыс. рублей или 99,7 % от годовых бюджетных назначений, что ниже уровня исполнения 2011 года на 78 594,5 тыс. рублей или на 29,7 %;

  дотации бюджетам внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в общей сумме 20 297,8 тыс. рублей или 33,3 % от годовых бюджетных назначений, что ниже уровня исполнения 2011 года на 11 042,9 тыс. рублей или на           35,2 %;

  дотации на компенсацию снижения доходов или увеличения расходов бюджетов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга в связи с изменением законодательства в общей сумме                  5 574,9 тыс. рублей или 50,4 % от годовых бюджетных назначений, что ниже уровня исполнения 2011 года на 4 919,4 тыс. рублей или на 46,9 %.
Уменьшение объема дотаций в 2012 году обусловлено сокращением количества внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга - получателей средств дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и повышением уровня доходов местных бюджетов в 2012-2014 годы.
     
     Из фонда софинансирования расходов местных бюджетов были предоставлены субсидии на общую сумму 307 211,9 тыс. рублей, что составляет 82,5 % от годовых бюджетных назначений, а именно:

       субсидии на осуществление благоустройства территории муниципальных образований в общей сумме 276 778,8  тыс. рублей или           81,8 % от годовых бюджетных назначений, что ниже уровня исполнения 2011 года на 239 743,9 тыс. рублей или на 46,4 %;

  субсидии на текущий ремонт и содержание дорог, расположенных в пределах границ муниципальных образований, в соответствии с перечнем, утвержденным Правительством Санкт-Петербурга в общей сумме 30 433,1  тыс. рублей или 89,8 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на 11 120,6 тыс. рублей или на 57,6 %.
     
Из фонда компенсаций Санкт-Петербурга местным бюджетам предоставлены субвенции в общей сумме 1 150 345,2 тыс. рублей на исполнение органами местного самоуправления ВМО переданных государственных полномочий Санкт-Петербурга, что составляет 87,6 % от годовых бюджетных назначений, а именно:

       субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга на исполнение органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий Санкт-Петербурга по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в общей сумме 194 880,9 тыс. рублей или 92,1 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на 8 109 тыс. рублей или на 4,3 %;

  субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга на исполнение органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий Санкт-Петербурга по выплате вознаграждения приемным родителям  в общей сумме                        125 400,8 тыс. рублей или 82,5 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на 35 973,3 тыс. рублей или на                40,2 %;

  субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга на исполнение органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий Санкт-Петербурга по выплате денежных средств на содержание детей, находящихся под опекой или попечительством, и детей, переданных на воспитание в приемные семьи  в общей сумме 523 594,4 тыс. рублей или 86,3 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на 49 798,7 тыс. рублей или на 10,5 %;

  субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга на исполнение органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий Санкт-Петербурга по определению должностных лиц местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, и составлению протоколов об административных правонарушениях  в общей сумме 3 796,7 тыс. рублей или 70,3 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на                12,7 тыс. рублей или на 0,3 %;

  субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга на исполнение органами местного самоуправления отдельного государственного полномочия Санкт-Петербурга по уборке и санитарной очистке территории в общей сумме 302 672,4 тыс. рублей или 89,8 % от годовых бюджетных назначений, с ростом  к уровню исполнения 2011 года на 30 483,6 тыс. рублей или на 11,2 %.

Расходы местных бюджетов за 2012 год исполнены на 93,1 % в сумме 8 149 236,4 тыс. рублей, данные приведены в таблице:

(тыс. рублей)

Наименование раздела

Бюджетные назначения на 2012 год

Бюджетные назначения на 2011 год

Исполнено

     

за 2012 год

за 2011 год

в %, к

         

назначе- ниям

2011

Расходы, всего:

8 750 098,3

7 578 972,0

8 149 236,4

7 229 768,4

93,1

112,7

Общегосударственные вопросы

1 846 399,5

1 714 211,5

1 771 447,8

1 636 952,0

95,9

108,2

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

55 105,7

54 457,7

50 284,3

50 609,2

91,3

99,4

Национальная экономика

300 747,1

25 750,6

285 130,1

22 842,2

94,8

в 12,5 раз

Жилищно-коммунальное хозяйство

4 522 161,1

3 851 205,2

4 181 592,2

3 715 179,4

92,5

112,6

Охрана окружающей среды

7 727,8

5 193,3

7 401,6

4 581,4

95,8

161,6

Образование

270 035,6

342 397,3

252 917,9

329 955,8

93,7

76,7

Культура, кинематография

526 466,9

481 119,0

482 262,0

466 939,0

91,6

103,3

Социальная политика

966 183,8

889 492,2

873 759,2

797 603,5

90,4

109,5

Физическая культура и спорт

120 305,1

79 989,4

114 046,5

75 813,3

94,8

150,4

Средства массовой информации

134 965,7

135 155,7

130 394,8

129 292,6

96,6

100,9

     
     Структура произведенных в 2012 году расходов, по сравнению с предыдущим годом,  практически не изменилась, по-прежнему, основной объем ассигнований был направлен в следующие сферы: «Жилищно-коммунальное хозяйство» (51,3 % в структуре освоенных бюджетных ассигнований), «Общегосударственные вопросы» (21,7 %),  «Социальная политика» (10,7 %) и «Культура, кинематография» (5,9 %).
     Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» профинансированы в общей сумме 4 181 592,2  тыс. рублей, что составляет 92,5 % от годовых бюджетных назначений, с ростом к уровню исполнения 2011 года на 466 412,8 тыс. рублей или на 12,6 %.
     По разделу «Общегосударственные вопросы» расходы профинансированы в общей сумме 1 771 447,8 тыс. рублей, что составляет 95,9 % от годовых бюджетных назначений, с ростом к уровню исполнения 2011 года на 134 495,8 тыс. рублей или на 8,2 %.
     По разделу «Социальная политика» расходы профинансированы в общей сумме  873 759,2 тыс. рублей, что составляет 90,4 % от годовых бюджетных назначений, с ростом к уровню исполнения 2011 года на            76 155,6 тыс. рублей или на 9,5 %.
     По разделу «Культура, кинематография» расходы составили             482 262 тыс. рублей, что составляет 91,6 % от годовых бюджетных назначений, с ростом к уровню исполнения 2011 года на 15 323 тыс. рублей или на 3,3 %.
     По разделу «Национальная экономика» расходы профинансированы в общей сумме  285 130,1  тыс. рублей, что составляет 94,8 % от годовых бюджетных назначений, в том числе по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» произведены расходы в сумме 258 676,7 тыс. рублей, с ростом к уровню исполнения 2011 года на 256 503,1 тыс. рублей или в        119 раз.

  Из данных, представленных на диаграмме видно,  что  тенденция неравномерного финансирования расходов местных бюджетов сохранилась и в отчетном периоде, так в структуре исполнения расходов основной объем - 40,1 % произведен в 4 квартале 2012 года, как и при исполнении бюджета Санкт-Петербурга.


     В процессе реализации в 2012 году своих основных задач и функций Палата осуществляла контрольно-ревизионную, экспертно-аналитическую и иную деятельность, обеспечивая при этом единую систему контроля за исполнением бюджета Санкт-Петербурга, бюджета ТФ ОМС, а также бюджетов ВМО Санкт-Петербурга.
     Контрольное направление деятельности Палаты в 2012 году строилось в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, Федеральным законом "Об общих принципах организации деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований" и Законом Санкт-Петербурга "О Контрольно-счетной палате Санкт-Петербурга" и было направлено на выявление и профилактику нарушений в финансово-бюджетной сфере.
     Специалистами Палаты проведены контрольные мероприятия в исполнительных органах государственной власти и государственных органах Санкт-Петербурга, на предприятиях, в учреждениях, организациях, получающих и использующих средства городского бюджета, государственную собственность или управляющих ею, в частности:

·      администрациях районов Санкт-Петербурга (Василеостровского, Выборгского, Калининского и Курортного);

· Жилищном комитете, Комитет по транспорту, Комитете по благоустройству, Комитете по вопросам законности, правопорядка и безопасности и в Уставном суде Санкт-Петербурга;

· государственных унитарных предприятиях (ГКУ "Организатор перевозок", СПб ГУДП "Путь", СПб ГУДСП "Гражданское", СПб ГУП "Топливно-энергетический комплекс Санкт-Петербурга").
     
     Совместно с прокуратурой районов Санкт-Петербурга в 2012 году были проведены выборочные проверки формирования и исполнения местных бюджетов за 2009-2011 годы и истекший период 2012 года в 12-ти ВМО Санкт-Петербурга:

·      город Красное Село,

· город Кронштадт,

· муниципальный округ Северный,

· муниципальный округ №15,

· муниципальный округ Семеновский,

· муниципальный округ Пулковский меридиан,

· муниципальный округ Звездное,

· муниципальный округ Парнас,

· муниципальный округ Ржевка,

· муниципальный округ Финляндский округ,

· муниципальный округ Гагаринское,

· муниципальный округ Лахта-Ольгино.
     
     Кроме того, по поручению Счетной палаты Российской Федерации в 2012 году проведены:

·      мониторинг использования финансовых ресурсов, выделенных для создания и эксплуатации системы видеоконтроля при проведении выборов Президента Российской Федерации;

· контрольное мероприятие "Аудит эффективности использования федеральной собственности и водных ресурсов, в том числе в целях обеспечения питьевого и хозяйственно-бытового водоснабжения в Центральном и Северо-Западном федеральных округах";

· внеплановая проверка законности, эффективности и целевого использования Комитетом по строительству и Жилищным комитетом средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию ЖКХ и средств долевого финансирования, направленных на переселение граждан из аварийного жилищного фонда;

· внеплановая проверка целевого использования бюджетных средств, направленных на проектирование и строительство футбольного стадиона в западной части Крестовского острова с разборкой существующих конструкций стадиона им. Кирова (по адресу: Санкт-Петербург, Крестовский остров, Южная дорога, 25) за 2006-2011 годы и истекший период 2012 года.