СПб ГКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
Информация о результатах проверки
СПб ГКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга проведено контрольное мероприятие «Выборочная проверка законности и результативности использования средств бюджета и собственности Санкт-Петербурга Санкт-Петербургским государственным казенным учреждением «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» и Комитета по информатизации и связи в части соблюдения полномочий главного распорядителя бюджетных средств в отношении подведомственного казенного учреждения, а также осуществления функций и полномочий учредителя подведомственного казенного учреждения за 2019-2020 годы и истекший период 2021 года», по результатам которого установлено следующее:
Комитетом допущены следующие нарушения:
1. Не установлен предельный уровень соотношения среднемесячной заработной платы директора, заместителей директора, главного бухгалтера и среднемесячной заработной платы работников Учреждения. Данное нарушение частично устранено Комитетом в октябре 2021 года.
2. До октября 2021 года не были разработаны и утверждены показатели и критерии эффективности деятельности работников Учреждения. В отсутствие анализа достижения показателей и критериев эффективности деятельности Учреждения в проверяемый период Учреждением назначались, начислялись и выплачивались премии и надбавки работникам Учреждения.
3. Не реализованы полномочия по разработке методических материалов и рекомендаций в соответствии с его компетенцией, а именно, по порядку формирования перечня должностей работников подведомственного Учреждения.
4. Не соблюден порядок составления и ведения бюджетной росписи главным распорядителем бюджетных средств.
5. Не обеспечен достаточный контроль за соблюдением Учреждением согласования назначения на должность главного бухгалтера Учреждения, за составлением и ведением Учреждением бюджетных смет, обеспечением Учреждением открытости и доступности сведений о его деятельности.
Учреждением допущены следующие нарушения:
1. По 14 государственным контрактам приняты и оплачены невыполненные работы, работы и товары, не соответствующие условиям государственных контрактов, в том числе по ремонтам помещений МФЦ, кровли здания, ремонту отмостки и фундамента здания, выполнению работ по установке кондиционеров, не соответствующих по своим характеристикам техническим заданиям к контрактам, выполнению работ по устройству пандуса из материалов, не соответствующих техническому заданию к контракту и пр. В ходе контрольного мероприятия Учреждением была направлена претензия в адрес одного из подрядчиков.
2. Нарушения при обосновании и определении начальной (максимальной) цены контракта (договора), цены контракта (договора), заключаемого с единственным поставщиком, а именно:
- при обосновании цен на выполнение работ по ремонту кровли, изготовлению пандуса Учреждением использованы локальные сметы с завышенной стоимостью материалов;
- при заключении контракта без проведения торгов завышена цена контракта на сумму НДС, поскольку Учреждению заведомо было известно, что исполнитель не является плательщиком указанного налога;
- в целях обоснования цен материалов, оборудования, услуг направлялись коммерческие запросы и использовались коммерческие предложения, представленные взаимосвязанными лицами, а также организациями, которые, в основном, не осуществляют поставку запрашиваемых товаров, оборудования, оказание запрашиваемых услуг, не имеют открытых источников информации о своей деятельности или реализуемых товарах, оборудовании, выполняемых работах и оказываемых услугах, а также организациями, находившимися в стадии ликвидации или ликвидированными.
3. Нарушения ведения реестров закупок, осуществленных без заключения государственных или муниципальных контрактов (договоров) (не содержат сведения о цене закупки, местонахождении поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг, краткого наименования закупаемых товаров).
4. Неполное предоставление информации (сведений) и (или) документов, подлежащих включению в реестр контрактов, заключенных заказчиками (по 4 контрактам).
5. Несоответствие контракта (договора) требованиям, предусмотренным документацией (извещением) о закупке, протоколам закупки, а именно, Учреждением заключен контракт на условиях, не соответствующих заявке на участие в открытом аукционе в электронной форме в части отдельных технических характеристик бытовой техники.
6. В проверяемый период Учреждением осуществлена закупка товаров для государственных нужд, в том числе неконкурентным способом, без заключения соответствующих контрактов, договоров поставки товаров на основании счетов, что не обеспечивает соблюдение принципа эффективного использования бюджетных средств, принципа обеспечения конкуренции при осуществлении закупок в целях получения возможной экономии бюджетных средств;
7. В проверяемый период Учреждением заключено 5 государственных контрактов (на оказание услуг по предоставлению автотранспорта с экипажем, перевозке и транспортной обработке грузов), условиями которых не предусмотрено оформление документов, содержащих показатели, характеризующие объем фактически оказанных услуг, за который Учреждением на основании актов оказанных услуг произведена оплата.
8. Произведено расходование средств бюджета Санкт-Петербурга на оплату услуг по тестированию на инфекции работников Учреждения, непредусмотренные бюджетной сметой, работ по ремонту помещений, не предоставленных в пользование Учреждению.
9. Иные замечания по оплате выполненных ремонтных работ (недостаточные обоснования для проведения ремонтных работ и обоснования сметных расчетов, отсутствие фотофиксации выявленных дефектов и неисправностей, использование резервов на непредвиденные затраты на выполнение дополнительных объемов работ, которые не являются непредвиденными и пр.).
10. В проверяемый период Учреждением допущены нарушения порядка составления и ведения бюджетной сметы казенного учреждения, нарушения ведения бухгалтерского учета, неэффективное использование движимого имущества Учреждения, поскольку приобретенное имущество в течение длительного периода не использовалось для реализации уставных целей Учреждения.
Отчет о результатах контрольного мероприятия направлен: в Законодательное собрание, Губернатору Санкт-Петербурга и курирующему вице-губернатору Санкт-Петербурга, руководителям соответствующих государственных органов для рассмотрения и принятия мер в пределах своей компетенции, а также в Комитет и Учреждение для принятия мер по устранению нарушений, выявленных в ходе проведения контрольного мероприятия, и по их недопущению впредь.
Аудитор палаты Е.А. Бушев