СПб ГБУЗ «Городская больница № 15»
Информация о результатах проверки СПб ГБУЗ «Городская больница № 15»
(п.6.36 Плана работы Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга)
I. Основные нарушения Комитета по здравоохранению:
1. Комитетом не обеспечено надлежащее исполнение бюджетных полномочий, в части обеспечения результативности использования бюджетных средств, что привело к невостребованности средств субсидий, перечисленных Учреждению в завышенных объемах, к образованию неиспользованных остатков средств и к необоснованному отвлечению средств бюджета Санкт-Петербурга, которые могли бы быть направлены на финансирование иных целей и задач.
2. Комитетом нарушен порядок формирования и финансового обеспечения выполнения государственного задания на оказание государственных услуг Больницы, поскольку размер субсидии по целевой статье «Расходы на оказание гражданам Российской Федерации высокотехнологичной медицинской помощи» утвержден Комитетом в объеме, не соответствующем утвержденному гос. заданию, что привело к причинению ущерба бюджету Санкт-Петербурга.
3. Комитетом нарушен порядок определения объема и условий предоставления субсидий на иные цели, в части выделения субсидий по пяти целевым статьям в отсутствие заявок Больницы, а в некоторых случаях в отсутствие сметы расходов.
4. В нарушение требований Порядка использования бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга Комитетом в 2020 году предоставлены Больнице средства резервного фонда на оплату услуг по приемке, хранению и передаче средств индивидуальной защиты, не соответствующие целям выделения средств из резервного фонда Санкт-Петербурга.
II. Основные нарушения Больницы № 15:
1. Расходование Учреждением субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на цели, не связанные с выполнением государственного задания, на оплату расходов для отделений Больницы, финансирование которых осуществляется за счет средств ОМС, что привело к причинению ущерба бюджету Санкт-Петербурга.
2. Установлено невыполнение Больницей государственного задания по объему заготовленной цельной крови в 2021 году, сумма средств, в объеме, который соответствует недостигнутым показателям государственного задания, подлежит возврату в бюджет Санкт-Петербурга.
3. Часть средств, выделенных на оказание высокотехнологичной медицинской помощи, направлялась Учреждением на дополнительные выплаты немедицинским работникам, что привело к избыточным расходам средств субсидии на выполнение гос.задания и имеет признаки причинения ущерба бюджету Санкт-Петербурга.
Отсутствие понятного и прозрачного механизма распределения средств в отдельных случаях позволяет Учреждению в пределах выделенного объема субсидии направлять на стимулирующие выплаты прочему персоналу суммы, превышающие выплаты стимулирующего характера медицинским работникам, непосредственно задействованным в оказании высокотехнологичной медицинской помощи.
4. В проверяемом периоде Больницей допущена выплата заработной платы сотрудникам, оказывающим помощь незастрахованным в системе ОМС лицам, за счет средств ТФОМС, что привело:
- к нецелевому использованию средств бюджета ТФОМС Санкт-Петербурга в результате оказания экстренной медицинской помощи иностранным гражданам и гражданам, не идентифицированным и не застрахованным в системе ОМС;
- к неправомерным расходам средств бюджета ТФОМС в результате осуществления расходов по исследованию аутопсийного материала, которые не относятся к предоставлению бесплатной медицинской помощи в системе ОМС и не могут оплачиваться за счет средств ОМС.
5. В нарушение требований Федерального закона № 44-ФЗ Больницей осуществлены 2 государственные закупки с элементами централизованной закупки в отсутствие у Больницы полномочий на их проведение (закупка средств индивидуальной защиты для нужд 95 медицинских учреждений, подведомственных Комитету; закупка медицинского оборудования для обеспечения нужд Больницы и других медицинских учреждений, подведомственных Комитету и администрациям районов Санкт-Петербурга).
6. Больницей принято и оплачено в 2020 году оборудование (2 криогенных газификатора), не соответствующее условиям контракта, с ухудшенными характеристиками, без внесения изменений в контракт, что имеет признаки причинения ущерба бюджету Санкт-Петербурга. Кроме того, НМЦК указанного оборудования завышена.
На фото: криогенные газификаторы
7. В результате ненадлежащего оформления медицинской документации, а в ряде случаев ненадлежащего ведения лечебного процесса, в проверяемом периоде Больницей не дополучены доходы по средствам ОМС, что привело к причинению ущерба Учреждению.
Комитетом и Учреждением разработан План мероприятий по устранению выявленных нарушений и замечаний, исполнение которого в настоящее время находится на контроле Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга.
В соответствии с положениями Соглашения о взаимодействии между Прокуратурой Санкт-Петербурга и Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга, в целях формирования точного размера ущерба и нарушений, нанесенного бюджету Санкт-Петербурга, материалы контрольного мероприятия направлены в Прокуратуру Санкт-Петербурга.
Начальник инспекции № 4 Н.М. Андреева